登录/注册
归老师
是的 查看全部回复
7236
Karina老师
您好,还有进项转出吗? 查看全部回复
7119
Annina老师
计提时:借所得税费用,dai应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
6921
哈哈老师
您是想知道累计折旧怎么做会计分录吗? 查看全部回复
7587
王苗苗老师
先说给C开票,开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 销项 结转成本:借:主营业务成本 dai:应付账款-B运费 查看全部回复
10530
史磊
专管员是今天和你们说让你们红冲发票重新开1%发票的吗 查看全部回复
9486
andy老师
做完专票凭证打印月度统计实际税率金额跟余额表金额不符 一般如何去查找原因 一般有几种原因去排查账 查看全部回复
7155
李伟老师
资质承包这个在工商经营上是没有,那么这个业务要么是租赁不动产收入或者租赁设备收入以这样的名义来收款,你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
7434
增值税是价外税,不影响损益,其实结转和不结转都是可以的,只要增值税算对,账上好核对就可以 查看全部回复
18252
您代开是提供什么服务或货物的专票么? 查看全部回复
7039
您好,根据财政部 税务总局公告2020年第8号,提供学历教育的学校属于生活服务行业,是享受免征增值税政策的,您无需按照3%或1%税率确认无票收入,是可以按照免征增值税方式来确认销项额 查看全部回复
9191
一般纳税人采用的一般计税,月末需要按照:销项-进项+进项税转出-已交税款等之后的余额 进行结转。 余额大于零: 借 应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费-未交增值税 次月申报的时候 借应交税费-未交增值税 dai银行存款 余额小于零 : 借应交税费-未交增值税 dai应交税费-应交增值税(转出多交增值税) 次月不需要缴纳增值税,会在增值税申报表中留抵。 查看全部回复
9040
亲,对方给你们开具的是差额征收的发票是吗 查看全部回复
9992
剩下的80不是体现在期末留抵税额行,而是在附表四中加计抵减期末余额中体现,实际抵减的时候直接写分录借:应交税费-未交增值税dai:其他收益 查看全部回复
16572
根据你们的信息填写呀 查看全部回复
584
王佳丽
肯定有风险,隐匿销售收入 查看全部回复
352
杨老师.
原则上是不可以的,最好是重新签合同 查看全部回复
1235
李可可
关税缓息:内销补税时,要交纳原料的进口关税\增值税以及相应的缓税利息! 增值税缓息:增值税缓息是企业迟交进口增值税时产生的罚款及企业占用这部分迟交税款时产生的利息 查看全部回复
1162
收到利息银行存款会增加借:银行存款 dai:应收利息 查看全部回复
1186
只是代发,但金额等由子公司决定,子公司申报 查看全部回复
345
安叔老师
你可以享受简易计税政策就可以开的哈 查看全部回复
995
要保持一致的,超过资本额计入资本公积 查看全部回复
1163
要保持一致的 查看全部回复
298
可以 查看全部回复
484
西贝老师
你是开了1%专票吗? 查看全部回复
849
纳税人提供的直接或者间接国际货物运输代理服务,符合条件是免征增值税的。 政策依据:财税〔2016〕36号文 附件三 查看全部回复
639
一般不需要交什么税 查看全部回复
840
稍等 查看全部回复
913
是一般纳税人么 查看全部回复
724
多一个是什么意思? 查看全部回复
514
怎么做账的 查看全部回复
593
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
813
公司是一般纳税人么 查看全部回复
908
借:短期借款 借:财务费用(负数) 查看全部回复
498
一个季度超30万了吗 查看全部回复
1293
你好,账务有什么问题需要咨询呢 查看全部回复
1236
借:应交税费-未交增值税 应交税费-企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
536
增值税是流转税,不记到成本 查看全部回复
831
可以补摊销的 查看全部回复
736
燕子老师
先一次性补提从22年到现在的装修费和房租的摊销金额,后续再每个月正常摊销,但由于装修费没有取得正规的发票,所以次年汇算清缴时摊销的金额需要做纳税调增,不得所得税税前扣除 查看全部回复
1208
木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
1282
李凤
需要 查看全部回复
866
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
991
去年已经按直线法计提折旧的小汽车今年不能享受一次性扣除。根据规定,企业根据自身生产经营核算需要,可自行选择享受一次性税前扣除政策。未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
765
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
842
这个是期末的增值税的结转处理吧 查看全部回复
868
吴萌老师
取得的土地使用权,通常应当按照取得时所支付的价款及相关税费确认为无形资产。为了这块地而发生的补偿费、税费等,如果是可直接归属于土地使用权的支出,也可以计入无形资产的成本。 如果这块地没有交过土地出让金,那么发生的补偿费用不能直接确认为无形资产,应当按照其他费用分摊进项目里。 查看全部回复
632
一般纳税人销售自产的商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土),可选择按照简易办法依照3%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
576
红字和黑字都可以的 查看全部回复
1221
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
1050
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1354
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
不可以 查看全部回复
771
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
844
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
663
意思是出售固定资产时,少计提一个月的折旧 查看全部回复
914
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
1157
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
715
减免税总额的数据是看税务所属期 查看全部回复
1461
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
743
你们需要开票给所挂靠方,开69000的票,计你们的收入,缴税 查看全部回复
973
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
936
账面还是计入应收账款,如果存在确凿证据无法收回,可以转入坏账损失,营业支出 查看全部回复
587
可以不调整也可以调整 查看全部回复
1226
B公司需要开票给你们的,视同销售 查看全部回复
952
1270
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
534
这种情况需要及时进行调整和纠正。 查看全部回复
1030
830
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
5015
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
1034
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
636
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
1027
我们开出的备件发票销项税额可以抵扣开进来的技术服务发票进项税吗?可以的 查看全部回复
1210
成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
1040
理论上是可退的 查看全部回复
1033
原样分录负数红冲就可以 查看全部回复
1254
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
892
要看你的工资是几月份的,还有就是以前月份的累计工资和扣除情况 查看全部回复
806
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
860
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
1043
wam
结转到费用 查看全部回复
1149
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
909
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1583
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
895
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
毛利 查看全部回复
1183
毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
923
其他应付是负的一百多万,怎么处理(其他应付是负的,说明是付出去的款没有收回,正常应该做其他应收款,可以从其他应付调整至其他应收款科目) 查看全部回复
1095
将1%免征的部分 dai:主营业务收入 红字 dai:营业收入收入 不影响利润 查看全部回复
456
根据你们的合同约定呀 查看全部回复
959
1333
那月底时服务完成了么 查看全部回复
账务处理对的 查看全部回复
464
这笔款之前确认收入了么,是挂账应收账款还是没确认收入 查看全部回复
783
公司销售购入的生鲜肉类免征增值税 查看全部回复
793
借:营业外支出 dai:应交税费-未交增值税 查看全部回复
1323
代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1108
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
750
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
638
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载