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patience
不用计提 查看全部回复
2073
Leaf
购买种子 借 原材料 dai 银行存款 查看全部回复
2286
火柴老师
您好,按照您这个图片做就可以。 查看全部回复
3275
王苗苗老师
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2564
是代缴社保么 查看全部回复
2469
是小企业会计准则么 查看全部回复
2803
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2441
如果上个月没有计提的话先计提。借 管理费用-社保公积金等 公司承担部分 dai 应付职工薪酬-社保公积金 实际缴纳时,借 应付职工薪酬-社保公积金 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2627
杨老师
缴纳的时候,员工自己交的这部分借方做其他应付款,不能进应付职工薪酬 查看全部回复
4045
李伟老师
退回的款项冲回就可以了 查看全部回复
2993
按实际付款额入账 查看全部回复
2527
tammy老师
计提工资 借,管理费用等 dai,应付职工薪酬工资 计提公司承担社保 借,管理费用等社保 dai,应付职工薪酬社保 发放工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 dai,其他应付款代扣代缴社保 dai,应交税费应交个人所得税 查看全部回复
3150
正常现象,因为你管理费用做负数了 查看全部回复
3409
正常做分录就行,就是你的账面进项税和实际申报的不一致,自己在申报表上备注一下就行(去年申报但未做账的月份进项税也是不一致的) 查看全部回复
5158
可以直接调整科目,借 应付职工薪酬-应付住房公积金250 dai 应付职工薪酬-应付社会保险 250 查看全部回复
2170
最后社保还是公司承担,是么 查看全部回复
1625
席俊义
当时银行钱给了,没做账是吧,个人那部分,你如果没冲应付职工薪酬,应该会有余额吧 查看全部回复
2697
意思就是无偿收到货品 查看全部回复
2278
2481
安叔老师
3月份该发票已认证抵扣的分录红字后,4月份重新入账即可 查看全部回复
1829
甘老师
已退休人员不能再缴纳社保 查看全部回复
3956
运费属于购买的材料成本的一部分,一起计入工程物资科目 借:工程物资(材料款+运费) 应交税费应交增值税进项税额 待:银行存款 领用工程物资 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
1918
分公司独立核算么 查看全部回复
3482
企业一直亏损会影响企业的经营,企业的声誉。 查看全部回复
2548
废品是生产过程中产生的,应归入生产成本,然后月末在通过结转成本将应产成品分摊的部分结转入产成品 查看全部回复
7628
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4316
计提时 借管理费用-社保 (单位部分)其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-社保 交纳时 借应付职工薪酬-社保 dai银行存款 查看全部回复
2222
小企业会计准则可以直接在今年调整 查看全部回复
2137
相当于是公司为个人承担社保个人缴纳部分 查看全部回复
2004
借:银行存款0.99 dai:营业外收入 查看全部回复
2596
你们是购买方 查看全部回复
1979
完整的社保分录是,计提社保,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-社保 dai 银行存款 查看全部回复
3241
都可以,发票复印放在后面比较方便。不想复印把发票的票号写在摘要上(注明转出的是哪张发票) 查看全部回复
1652
你收到红字发票,借 库存商品等 负数 dai 应付账款 负数 应交税费-应交增值税进项转出 正数 查看全部回复
1592
借,应交税费--应交增值税 ~进项税额 dai,应交税费--待抵扣进项税额 ,表示之前收到的进项票入账了,但是进项税额没有勾选认证,等进项税额勾选认证后应交税费--待抵扣进项税额就转入应交税费--应交增值税 ~进项税额 ,可以抵扣销项税。 查看全部回复
1949
是通行费电子发票么 查看全部回复
2268
社保计提,借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保,缴纳,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1585
许老师
多支付的5200可以作为预付账款处理 查看全部回复
2977
这个原值少的原因是什么呢 查看全部回复
2308
员工的个税是由公司全部承担的,借 营业外支出dai 银行存款 查看全部回复
2364
计提 借 管理费用-社保 公司部分 dai 应付职工薪酬 -社保,借 应付职工薪酬 -社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 查看全部回复
1708
你指的什么 查看全部回复
2314
云峰老师
同学您好,个人部分代缴的作为工资申报。 查看全部回复
2785
计提工资 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬-工资 计提社保,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保 dai 银行存款 缴纳个税 借 应交税费-应交个税 dai 银行存款 查看全部回复
2095
andy老师
需要计提的 查看全部回复
3022
1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
13757
小妮老师
相当于你们没有通过应付职工薪酬过渡 查看全部回复
燕子老师
这个季度抵扣的话分录就做 借:管理费用 负数 借:应交税费-应交增值税-减免税额 查看全部回复
3039
填写的地方是对的 查看全部回复
2316
按照规定来说,社保应该由公司和个人共同承担 查看全部回复
3450
清岚
不能 查看全部回复
1857
你们发了工资需要申报的 查看全部回复
2988
你可以按不含税入账,然后进项税再转出计入相关成本费用 查看全部回复
2552
谭老师
借:管理费用,dai:应交税费一进项转出 查看全部回复
2633
借管理费用,工资,dai应付职工薪酬 其他应收款,个人社保 查看全部回复
2122
代扣个税时,借 其他应收款-代扣个税 dai银行存款,用劳务费抵减时,借 管理费用/劳务成本等 dai 其他应收款-代扣个税 查看全部回复
2202
如果公司承担了所有的社保部分,汇算清缴时个人部分要纳税调增 查看全部回复
15264
wam
直接在他工资里扣下来就行了呀 查看全部回复
2041
借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 查看全部回复
1591
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
借:应付职工薪酬 社保 dai:银行存款 查看全部回复
2085
建议按照实际发生计提的缴纳社保 查看全部回复
2537
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
1804
计提社保 借 管理费用等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 缴纳社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2571
相当于工资来抵社保公积金是吗? 查看全部回复
3091
你好,对于企业已执行新会计准则的: 缴纳时: 借:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 其他应付款——社会保险(个人部分) dai:银行存款 计提时: 借:管理费用/销售费用/制造费用/生产成本, dai:应付职工薪酬——社会保险(单位部分) 查看全部回复
2764
本来应付职工薪酬社保应该是其他应付款-个人部分社保,对吗 查看全部回复
2344
你们是企业准则还是小企业准则? 查看全部回复
2472
本月入账但不抵扣,借 相关成本费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
5883
单位在缴纳时把需要员工承担的部分挂其他应收款 查看全部回复
1986
不可以的 查看全部回复
3937
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3127
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
让对方开具劳务费的发票 查看全部回复
2892
孙老师
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2489
可以直接红冲的 查看全部回复
2127
用以前年度损益科目进行调整 查看全部回复
2626
11月的凭证是怎么做的 查看全部回复
2509
计提社保单位部分借业务活动费用 dai应付职工薪酬 社保单位部分 查看全部回复
2666
一、收款拨款 借银行存款 dai财政拨款收入 同时 借资金结存 dai财务拨款预算收入 查看全部回复
4569
借:其他应付款 5 dai:主营业务收入 应交税费一应交增值税 查看全部回复
2532
4261
是什么原因红冲了呢,原分录需要红字,根据新发票再重新入账 查看全部回复
2161
同学你好,发票未来时 借原材料 (不含税) dai应付账款-暂估应付账款 发票来时: 借应付账款-暂估应付账款 借应交税费-应交增值税(进项税额)如果没有认证计入应交税费-待认证进项税额) dai应付账款-供应商 (价税合计) 查看全部回复
2307
在 查看全部回复
3609
一般纳税人抵扣增值税,抵扣时不用做账务处理,期末时结转销项进项到应交税费-应交增值税-转出未交增值税 查看全部回复
2550
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2488
那这些应收和应付是用什么付的? 查看全部回复
2240
这个分期摊销不影响抵扣进项税。 查看全部回复
2190
当时是有法人代垫的款项还是? 查看全部回复
2631
可以的 查看全部回复
2519
工资与社保的有关分录可以分为两步: 第一步计提工资与社保时: 借:管理费用/销售费用/制造费用(依据员工工作性质决定) dai:应付职工薪酬--工资 应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 第二步, 发放工资分录: 借:应付职工薪酬--工资 dai:银行存款 应交税费--应交个人所得税 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 缴纳社保、缴纳个税时分录: 借:应付职工薪酬--社保费(公司缴纳部分) 其他应收款--社保费(个人缴纳部分) 应交税费--应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2496
1、计提工资 借:管理费用-工资 112600 销售费用-工资 31400 制造费用-工资 18650 生产成本-工资 612291.3 dai:应付职工薪酬-工资 774941.3 2、支付工资 借:应付职工薪酬-工资 774941.3 dai:银行存款 689459.71 应付职工薪酬-社保-个人承担 38365.8 应付职工薪酬-公积金-个人承担 44508 应交税费-个税 2607.79 3、计提社保 借:管理费用-社会保险 22960 销售费用-社会保险 3936 制造费用-社会保险 3444 生产成本-社会保险 91315.2 dai:应付职工薪酬-社会保险-企业承担 121655.2 4、计提公积金 借:管理费用-公积金 8400 销售费用-公积金 1440 制造费用-公积金 1260 生产成本-公积金 33408 dai:应付职工薪酬-公积金险-企业承担 44508 查看全部回复
4416
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5203
两个银行账户都是公司账户吧 查看全部回复
4244
广告费账户收到平台的1w9的优惠金,是平台发放的广告优惠券么 查看全部回复
2647
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2248
财务账 借:应付账款 dai:库存商品或原材料等 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3380
当月缴纳社保需要计提,借 管理费用-社保等 公司部分 dai 应付职工薪酬-社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人社保 dai银行存款 查看全部回复
3094
借:管理费用等(红字) dai:应付职工薪酬-社保(红字) 查看全部回复
2852
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