我们公司是销售汽车的,客户贷款车会有一笔应收,有时候这笔尾款会跨月,销售顾问忘记处理尾款的事情,然后现在我们在清应收账时发现有几个月前的客户尾款已经打进来,挂了预收账款,我想请问下现在销售去开收据的话可以开成以前的日期还是今天的日期#商业#
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外购商品发放福利 采购福利商品: 借:库存商品 应交税金-应交增值税-应交进项税贷:银行存款或现金 发放福利时: 借:应付职工薪酬 贷:库存商品 应交税金-应交增值税-应交进项税(转出)#其他行业#
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我们公司是一般纳税人,专票税率是9%,然后我们上月红冲了两张发票,增值税申报表的销售额变成了负数,然后期末留抵是9934.34,本月进项税额是11987.62,销项税额是11497.69,公司要为以后的税务贷做准备,每个月要纳税五千元,现在我们还需要开多少钱的票才能确保纳税5000元?#运输业#
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我的实际库存是8吨,但是卖的(和客户结算的是8.001吨),8吨对应的收入是100元,销项税是13元,然后和客户结算的是:收入102,销项税是13.26,那么,我申报纳税应该按照哪个数申报呢,还有 怎么进行账务处理#其他行业#
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我想问下,销售商品2100元,借记应收帐款2100,贷主营业务收入1858.41 应交税税销项费241.59,接着借库存现金2100,贷应收帐款2100 为什么不直接借库存现金2100#其他行业#
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2022.01.01施行 《中华人民共和国法律援助法》免征增值税、个人所得税劳务报酬所得免税申报,这笔补贴是发到单位公户里,再从公户在发给律师个人,律师需要律所开免税普票给法律援助机构,这样账务处理该怎么做呢,是 借:银行存款 贷:主营业务收入/其他业务收入 吗?但这样是年终汇算清缴个人经营所得额 调减吗,还是该怎么做会计分录呢#房地产#
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请问有一张发票是供应商开给我们的,现在过了两个月了这个发票我们工程没钱付了,想让对方重开一张金额小的,这个发票我们没认证没入账,请问对对方有什么影响吗?会不会影响到他们的销项税#注会CPA#
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我公司处置了一台小车,车辆原值180000元,已提折旧110000元,账面净值70000元,二手车市场处置150000元。老师能给出个具体分录吗最好能有金额?处置二手车的销项税的税率是多少?还涉及哪些税种?#其他行业#
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我是想请教一下 公司销售了一份1年期技术服务,价款是16.6万,合同约定先预收合同价款的50%,剩下的50%等验收完成后再收(明年7月份到期), 现在票已经开了50%的价款8.3万,但是钱要下个月才能收到。 请问 1、因为业务量少,没有设置预收账款这个科目,所以我在记账的时候是先 借:应收账款16.6 贷:主营业务成本 16.6 2、我在结转这项服务成本时, 借:主营业务成本 16.6 贷:应收职工薪酬 16.6(我全部结转工资是否不合适,对以后支出和账务有无影响 )#服务业#
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我公司是进出口贸易公司,出口一批货物,已经出口了,专管员叫我们赶紧结转收入报税,但是工厂那边只开出一部分发票,导致我们的进项税不够抵销项税,专管员说我们可以先申报,然后不交,等下个月申报时再申请补抵,再交一些税收滞纳金。#房地产#
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子公司向母公司调拨固定资产,视同销售,按净额100元开普票确认销项税额3元,但子公司账面上没有确认收入,只是报税时申报这收入,这时分录是: 借:内部往来103 贷:固定资产清理100 应交税费增(销)3 母公司按含税价103元确认新固定资产入账金额,分录是: 借:固定资产103 贷:内部往来103 请教大神们:合并报表时,内部未实现交易损益抵消分录怎么做?#其他行业#
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子公司向母公司调拨固定资产,视同销售,按净额100元开普票确认销项税额3元,但子公司账面上没有确认收入,只是报税时申报这收入,这时分录是: 借:内部往来103 贷:固定资产清理100 应交税费增(销)3 母公司按含税价103元确认新固定资产入账金额,分录是: 借:固定资产103 贷:内部往来103 请教大神们:合并报表时,内部未实现交易损益抵消分录怎么做?#注会CPA#
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我公司是进出口贸易企业,我想咨询一下就是我申报7月份的税,8月份的进项税额可以勾选抵扣吗,因为我7月的进项税不够抵,我的货物已经出口了,工厂发票是8月开的,那我7月的和8月的进项税都勾选,去抵扣7月份的销项税,这样可以吗#房地产#
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老师,您好,我在申报本月(7月)增值税报表时,税务通知我,本企业满足双创政策,可以减征增值税,本月应交增值税96175.31元,减免4550元,账面已经计提未交增值税96175.31元,请问我现在需要怎么进行账面处理?#工业制造#
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我上个月有留底税金,本月要计算需要抵扣多少进项说,行业税负率是百分之一。那我本月需要抵扣多少进项税额,是不是用本月销项税额减去(税负率百分之一乘以本期增值税申报表里的本年累计不含税销售额)得出该抵扣多少进项税额,再减去上月留抵的税金,就等于我本月应该抵扣的进项税额呢#商业#
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我们公司是一般纳税人。7月重复开了一张3600税额的发票,在8月红冲开了负数发票。可是7月计算增值税已经将重复开票的税额算进去了,8月的话我知道这张发票可以抵减销项税,但是老板坚持想把7月3600的税额在8月能够退回来,能怎么处理#商业#
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预收账款在余额在借方,我现在可以调账,把预收调为应收吗 借:应收账款 贷:预收账款 预收账款在借方可以调到预付账款吗 借:预付账款 贷:预收账款 其他应付款在借方可以调到其他应收款吗 借:其他应收款 贷:其他应付款#工业制造#
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我司是建筑公司,甲方想要给我公司打预付款600万,让我司开票,此项工程还未开始,没有成本票进来,那么月末怎么结转收入和成本?我司采用小企业会计准则,未用到工程结算科目,用的是主营业务收入。#建筑工程#
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我们企业收到6月份应交增值税为16万,出口退税退了6月,剩下10万本月申请存量留抵退税且款项已收到,但是在收到款项前,7月应交增值税为借方余额7千元,收到留底退税后,应交增值税为贷方9.6万元,请问9.6万元是我本月需缴纳的增值税吗?#工业制造#
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被审单位有一笔帐看不太懂请大佬们解答一下。由于施工不规范,供应商对我单位罚款,财务入账借营业外支出-罚款,贷预收账款。去年做这个项目的同事出的调整是借应付贷营业外支出,我有点一知半解。想问的是为什么做账会做到预收,前同事的调整逻辑又是什么呢?#其他行业#
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我们销售商品,没有开发票,只有销售单,我们是零售销售,别人用现金和信用卡付款给我们,我们怎么做帐,没有开票有销项税吗,还有我们有两个分店,要分开来写明细吗,比如库存现金-分店1,库存现金-分店2,其他货币资金-分店1,其他货币资金-分店2这样?#初级#
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