登录/注册
杨老师.
是你开具的,还是收到的 查看全部回复
864
andy老师
这个没有时间的要求 查看全部回复
942
王苗苗老师
什么时候认证的 查看全部回复
404
是的 查看全部回复
1333
需要税局进行认证后才能抵扣 查看全部回复
995
抵扣认证发票的时候是不是不用管是不是即征即退,增值税申报的时候才分摊?是的 查看全部回复
1494
李可可
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1118
燕子老师
做进项税额转出 查看全部回复
1627
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
1267
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1439
杨老师
本月进账是什么意思? 查看全部回复
1885
西贝老师
同学你好,企业适用小企业会计准则的话直接从当时的成本科目中调相应金额到进项税科目就可以了呢 查看全部回复
1339
主要是和收入的销项税和税负有关 查看全部回复
2258
patience
收到一张用于招待的自产农产品销售发票,如果是用于个人的,不能抵扣进项税了 查看全部回复
1932
发票是什么时候开具的 查看全部回复
1088
安叔老师
补缴的税款计入以前年度损益调整后转入利润分配-未分配利润 查看全部回复
1365
可以这月月底也可以下个月月初 查看全部回复
1103
做账的时候税额全部计入福利费。然后在勾选认证的时候可以选择勾选不抵扣 查看全部回复
2709
在增值税发票综合服务平台的发票勾选界面,发票类型选择栏里,可以看到电子发票(铁路电子客票)和电子发票(航空运输电子客票行程单)了,可以在增值税发票综合服务平台里勾选 查看全部回复
2806
税务师晓雨
要看对方的情况分析 查看全部回复
2222
哈哈老师
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2617
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4533
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2060
是一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
1420
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1863
如果在申报期内还没申报的话,可以撤销的 查看全部回复
3889
需要做进项税转出 查看全部回复
2327
登录单位所在地区的“电子税务局网站”,点击前往全国电子税务局地址 查看全部回复
1999
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1829
请问这张电力局开给我们的发票我们可以全部抵扣认证吗?不可以 查看全部回复
3304
秦枫老师
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1898
李伟老师
这个需要去找你们专管员后台操作解决 查看全部回复
2611
跨月跨年不要紧,现在认证没有时间限制 查看全部回复
1715
可以的 查看全部回复
1514
是企业需要办理质量认证资格证的相关支出么 查看全部回复
3426
孙老师
确认不抵扣就相当于是放弃这张票的抵扣了。 查看全部回复
2619
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2739
是整个流程的分录还是无法退回56078.9这笔的分录 查看全部回复
2506
甘老师
可以跟对方确认发票开出和寄出时间,无误的可以先勾选抵扣的 查看全部回复
4634
2834
不可以,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1691
wam
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3806
勾选平台无法显示红字发票吧?是的 查看全部回复
2853
3月份该发票已认证抵扣的分录红字后,4月份重新入账即可 查看全部回复
1865
我们公司会给五年或者十年的员工发放周大福联名的金牌 但是不能计入到职工福利 因为也不是每个人都有,我们会计都是做到员工工资里 去交个人所得税的,这个是正确的,没问题。 查看全部回复
2526
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1977
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1884
可以认证抵扣 查看全部回复
1834
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2686
一般是能自动传到税务局的,附表二会自动跳出数据 查看全部回复
2503
专票开三个点可抵扣九个点 查看全部回复
2162
对方开的是专票还是普票 查看全部回复
2330
是通行费电子发票么 查看全部回复
2286
你是一般纳税人么,厂房用作生产经营的话,可以认证抵扣 查看全部回复
2660
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1447
2082
增值税免税,免税业务对应的进项税不得抵扣,即使认证也需转出 查看全部回复
2829
如果购买方已勾选认证,销售方不可以开具红字信息表 查看全部回复
3579
用于简易征收项目取得的专票不得抵扣,可以在勾选平台选择不抵扣 查看全部回复
购买方名称错了,当时也认证成功了么 查看全部回复
2518
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3323
在的 查看全部回复
2186
许老师
借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税额) 查看全部回复
1609
纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
2366
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3181
进项税额转出处理 查看全部回复
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
待认证进项税额是取得了专票,暂时先不勾选抵扣 查看全部回复
娜娜老师
多开的发票由于你已经抵扣了,需要对方开具相应金额的红字发票,然后你根据红字发票做账冲回 查看全部回复
3009
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2792
可以 查看全部回复
4820
这个租房是分公司租的还是总公司租的 查看全部回复
2135
你们认证抵扣了吗? 查看全部回复
1799
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3470
因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下: 借:原材料/库存商品(负数) 应交税费—应交增值税(应交增值税进项税额转出) dai:应付账款 查看全部回复
10163
已经申报完增值税之后就不好重新认证了,你可以尝试更正申报 查看全部回复
2098
高老师
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7318
开具红字信息表给对方,让对方开具红字发票给你们 查看全部回复
2703
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2057
小妮老师
建议先抵扣再做转出,要不认证系统上一直有这张发票 查看全部回复
6038
云峰老师
同学,稍等 查看全部回复
2490
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2026
颜老师
都需要包括 查看全部回复
2307
是申报11月的增值税么,可以的 查看全部回复
4540
不会的哈,公司销项不多进项留着后期抵扣也是可以的 查看全部回复
1864
2854
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4203
(二)“未交增值税”明细科目,核算一般纳税人月度终了从“应交增值税”或“预交增值税”明细科目转入当月应交未交、多交或预缴的增值税额,以及当月交纳以前期间未交的增值税额。 4.“转出未交增值税”和“转出多交增值税”专栏,分别记录一般纳税人月度终了转出当月应交未交或多交的增值税额; (四)“待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额;实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。 (五)“待认证进项税额”明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人已取得增值税扣税凭证、按照现行增值税制度规定准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;一般纳税人已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。 查看全部回复
2551
下个月 查看全部回复
2525
小小
借:应交税费-应交增值税(进项税转出),dai:应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
2941
根据发票信息 借销售费用 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款等 查看全部回复
2902
如果供应商已抵扣认证,需要供应商申请红字发票信息表,你这里依据信息表开具红字发票 查看全部回复
4477
不行 查看全部回复
1954
借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费-待认证进项税 查看全部回复
2934
2476
按照不含税金额计入相关科目,税金计入应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
3604
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3809
指做账的分录还是增值税申报的时候填在哪里? 查看全部回复
2192
3234
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载