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甘老师
这种情况建议开普票 查看全部回复
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是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
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要先填职工薪酬明细表,填完后纳税调整明细表自动取职工薪酬的数过来 查看全部回复
2359
patience
第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
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企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
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21年底计提了一笔费用,22年实际支付时忘记了,又入了费用。等于说重复入账了 查看全部回复
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安叔老师
简易征收是可以的 查看全部回复
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厚积薄发
可以开成详见明细,把辅料明细单独打印清单 查看全部回复
8532
席俊义
申报的账都是有记录的,慢慢调整正确的 查看全部回复
2930
材料是自家生产的吗 查看全部回复
4851
王苗苗老师
这是个提示,就是你还有可以勾选的进项票,如果不勾选了,点继续 查看全部回复
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请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2183
去年预提的是什么费用呢 查看全部回复
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秦枫老师
亏损状态不需要勾选 查看全部回复
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亏损的不用填107040 查看全部回复
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小微企业是自动享受的 查看全部回复
2017
实际上补缴该笔税费并无开发票,这是什么意思呢 查看全部回复
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借:以前年度损益调 dai:应交税费——应缴所得税 借:应交税费——应缴所得税 dai:银行存款 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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这个耗损是你们承担么 查看全部回复
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工商年报中利润总额,纳税总额按调增前报 查看全部回复
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小规模进项 是什么意思 ? 你说的是收到得成本发票还是进项专票 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
3372
可以的 查看全部回复
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30000元是2022年的折旧额么 查看全部回复
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当如果下一年发生了提取了,只在应付款列支,是什么意思,是计提了,还是实际发生了 查看全部回复
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andy老师
汇算清缴数据写对 查看全部回复
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如出口企业直接收购农业生产者销售的自产农产品,古旧图书等,这类货物在国内生产、流通环节均已免税,因此出口后也不再退税。 查看全部回复
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报表有填列的行次,填写相关数据就可以 查看全部回复
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正常情况下是的 科目余额表中的所得税费用跟利润表所得税费用应该一致 不过汇算清缴如果补缴税款 会计又没有去更正报表 就会导致所得税费用不一致 查看全部回复
3290
有这个政策的 查看全部回复
2916
wam
不是的 查看全部回复
1543
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3945
《国家税务总局关于企业政策性搬迁或处置收入有关企业所得税处理问题的通知》(国税函〔2009〕118号)第二条的规定,企业取得的政策性搬迁或处置收入按4种不同的方式进行企业所得税处理: 1、企业根据搬迁规划,异地重建后恢复原有或转换新的生产经营业务,用企业搬迁或处置收入购置或建造与搬迁前相同或类似性质、用途或者新的固定资产和土地使用权(以下简称重置固定资产),或对其他固定资产进行改良,或进行技术改造,或安置职工的,准予其搬迁或处置收入扣除固定资产重置或改良支出、技术改造支出和职工安置支出后的余额,计入企业应纳税所得额。 2、企业没有重置或改良固定资产、技术改造或购置其他固定资产的计划或立项报告,应将搬迁收入加上各类拆迁固定资产的变卖收入、减除各类拆迁固定资产的折余价值和处置费用后的余额计入企业当年应纳税所得额,计算缴纳企业所得税。 3、企业利用政策性搬迁或处置收入购置或改良的固定资产,可以按照现行税收规定计算折旧或摊销,并在企业所得税税前扣除。 查看全部回复
2009
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2407
借,以前年度损益调整 dai,应交税费,企业所得税 借,应交税费,企业所得税 dai,银行存款 查看全部回复
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480万是什么,收入吗 查看全部回复
1906
杨老师
2103
李伟老师
在的 查看全部回复
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购买法拍房和写字楼没区别 那个性价比高买那个 要缴纳契税 购买后要缴纳房产税和土地使用税 如果符合小微企业房产税和土地使用税可以享受减半征收 查看全部回复
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一、增值税。《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件4.《跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定》的规定,托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。营利性民办幼儿园收费实行市场调节价,具体收费标准由民办幼儿园自主确定,所以,对营利性民办幼儿园提供的保育和教育服务应当缴纳增值税。但也有的省份明确予以免税,如《河北省人民政府关于鼓励社会力量兴办教育促进民办教育健康发展的实施意见》(冀政发〔2017〕17号)规定:对营利性民办学校,对其取得的幼儿保教保育和学历教育劳务收入免征增值税。 二、房产税。 查看全部回复
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什么农产品,是小规模自产的么 查看全部回复
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抵扣是按进项税发票的税额抵扣 查看全部回复
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销售额控制在500万以内 没有其他方法 或者就是有些项目不开票 不确认收入 查看全部回复
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是的 查看全部回复
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有些表是必须要勾选的,比如收入成本,期间费用,纳税调整,弥补亏损,没有数据就0申报即可, 查看全部回复
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税务师晓雨
增值税纳税人年应税销售额超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准的,除下列纳税人不办理一般纳税人登记的规定外,应当向主管税务机关办理一般纳税人登记。 年应税销售额,是指纳税人在连续不超过12个月或四个季度的经营期内累计应征增值税销售额,包括纳税申报销售额、稽查查补销售额、纳税评估调整销售额。 销售服务、无形资产或者不动产有扣除项目的纳税人,其应税行为年应税销售额按未扣除之前的销售额计算。纳税人偶然发生的销售无形资产、转让不动产的销售额,不计入应税行为年应税销售额。 查看全部回复
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减免所得税优惠明细表,可以看一下上面的内容,结合公司实际情况,有符合项目需要填报,没有符合的不用填报。符合条件的小型微利企业减免企业所得税如果申报没问题的话会自动跳出来,可以自己私下计算核对一下金额。 查看全部回复
2373
你们是受托加工 查看全部回复
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(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
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需要的,业务招待费按发生额的60%和销售收入0.5%两者孰低者为扣除限额 查看全部回复
2773
不需要 查看全部回复
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tammy老师
可以,合情合理的情况 查看全部回复
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已退休人员不能再缴纳社保 查看全部回复
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主要是研发无形资产中属于无形资产成本的支出。 查看全部回复
2469
云峰老师
您好,应该由对主重开才是,我们给对方开票是不对的 查看全部回复
2730
境外如果交的税少,不够抵减,可以弥补境内亏损 查看全部回复
2280
生产者销售初级农产品是免税的,增值税企业所得税都免,个人所得税不免 查看全部回复
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Alice老师
账务处理方面:理清账务关系,完善科目设置,税务方面:根据经营范围确认税种、税率、了解相关税收优惠政策 查看全部回复
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也不一定,有些免征增值税的确认收入时不用价税分离 查看全部回复
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4885
税法上这样规定的 查看全部回复
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1457
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
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自产自销的才可以 查看全部回复
5966
清岚
首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票票种核定(增值税发票】 查看全部回复
1989
是办理还是计算增值税呢 查看全部回复
3481
账载金额和实际发生额根据账套里的数据填报,指计提的工资 查看全部回复
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小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
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同学你好 小微企业 利润总额300万以内的5%的所得税 查看全部回复
4664
企业给员工缴纳的社保费用,填在《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第8行,公司承担的部分 查看全部回复
5145
增值税的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 企业所得税的税负率=应纳所得税额÷不含税销售额×100%。 查看全部回复
2564
开0%的发票是吗? 查看全部回复
3597
消费税参考增值税视同销售就可以 查看全部回复
2018
没有什么太大影响 基本不核对 你根据个税每月申报人数汇总没有问题 查看全部回复
3116
第 30 行“(十七)其他”:填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调 整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同 销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。 查看全部回复
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厂房是用于生产经营是么,可以的 查看全部回复
2816
如果确实是公司的支出的话,可以报销,正常入招待费后,汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
4092
私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
3271
有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2529
实际跟客户放生业务往来的是哪个公司,如果是B公司可以B公司开票。如果A 代收款项了,可以签订三方协议。 查看全部回复
3852
先填报企业所得税年度纳税申报基础信息表 ,然后填报主表,期间费用明细表,纳税调整项目明细表,职工薪酬支出及纳税调整明细表,广告费和业务宣传费等跨年度纳税调整明细表,捐赠支出及纳税调整明细表等,根据公司的实际情况选表单然后填报 查看全部回复
2248
冲销当期的所得税费用 查看全部回复
今年填企业所得税年报是汇算的2022年的 查看全部回复
6302
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2323
许老师
你们缴纳的4%的增值税及相应的附加税 查看全部回复
3291
如果公司确实没有经营活动的话,企业所得税可以0申报。 查看全部回复
2395
需要 查看全部回复
4116
现在是认缴制,对实收资本没有什么具体限制 查看全部回复
2069
1.需要缴税:没有深加工就是9%,深加工13%(简单理解就是又没有包装) 查看全部回复
3668
是连续12个月累计销售收入达到500万元的小规模纳税人,强制转为一般纳税人 查看全部回复
2306
这个单单从利润表中是不能完全看出来如何进行税务筹划的,需要结合公司的实际经营业务,指定适合企业的筹划方案 查看全部回复
2824
2192
尽量取得专票抵扣进项税额 查看全部回复
2201
9%或者5% 查看全部回复
1828
可以的,如果有内销的货物,可以抵扣内销的增值税 查看全部回复
1857
2364
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
4746
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2226
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2839
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