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andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
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张老师
月初用红字做一笔暂估时的相同分录,先冲掉,然后根据实际情况再做正常入库分录 查看全部回复
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微尘
借主营业务成本8 dai生产成本3 制造费用5 查看全部回复
3886
高老师
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5985
Summer
不一样,计提可以计入制造费用,但是结转时,需要将其转入成本的。 查看全部回复
3667
这个还要看前期领用的材料是否有结存,如果有,可以大于当期领用 查看全部回复
5082
筱粒老师
能详细描述一下吗?比如关于什么的计提 查看全部回复
2562
是小规模纳税人? 查看全部回复
3272
Annina老师
税费计算表 查看全部回复
4059
安叔老师
你不入库,哪里来的出库成本呢 查看全部回复
3142
xinyue
其他企业:按与具有合法经营资格中介服务机构或个人(不含交易双方及其雇员、代理人和代表人等)所签订服务协议或合同确认的收入金额的5%计算限额。 查看全部回复
4234
揭老师
平台暂不回答理论和考试问题 以实操为主 查看全部回复
5268
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4598
是的 查看全部回复
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结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
当月一般计算当月的 查看全部回复
3557
大宁老师
如果没有以前申报表,你可以进电子税务局,我要查询~申报信息查询,选择日期,找到2020年汇算清缴申报表导出即可查看 查看全部回复
3178
可以 查看全部回复
3128
如果不生产,或者生产上基本不用电,电费可以根据实际进行分摊,计入管理费用或销售费用等 查看全部回复
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不用的,直接留抵即可。 查看全部回复
4447
销售成本一般根据销售的商品来确定哦 查看全部回复
2848
若鱼老师
存货单位成本=[月初库存货的实际成本+∑(当月各批进货的实际单位成本×当月各批进货的数量)]/(月初库存存货数量+当月各批进货数量之和) 当月发出存货成本=当月发出存货的数量×存货单位成本 当月月末库存存货成本=月末库存存货的数量×存货单位成本 查看全部回复
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年底其他应付款dai方余额,下一年应该放在其他应付款dai方余额 查看全部回复
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如果有应交增值税,建议月月结转 查看全部回复
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对的 这样做没错 但是留抵的话 我一般结转到转出未交增值税的借方。没必要转到未交增值税 查看全部回复
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结转的生产成本是领用的2000kg 查看全部回复
4202
夏老师
正数 查看全部回复
4670
清岚
您采用的是新收入准则吗 查看全部回复
3341
每月月末做 查看全部回复
3495
Amy老师
补起就行了 查看全部回复
4040
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3229
借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税( 查看全部回复
3539
哈哈老师
借应交税费应交增值税销项税额 应交税费未交增值税 dai应交税费应交增值税进项税额 查看全部回复
2788
小梦老师
还是需要结转到未交增值税的 查看全部回复
3723
借库存商品 dai生产成本 查看全部回复
2596
同学,一般情况下确认收入的同时需要结转相应的成本费用的,所以您收入增加后会导致相应的成本费用增加 查看全部回复
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结转增值税有几种方式,不同方式不同结果,所以有可能有余额也有可能你没有余额 查看全部回复
3900
这1980开的是什么呢 查看全部回复
3414
可以的 查看全部回复
3792
小福老师
是重复做了吗? 查看全部回复
3121
借:库存商品 dai原材料 \人工费等 结转成本时 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3603
你说的小规模纳税人,应该是小型微利企业。 对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税 查看全部回复
3609
小规模纳税人缴纳增值税,附加税 借:应交税费~应交增值税 应交税费~应交城市建设维护税 应交税费~应交教育费附加 应交税费~应交地方教育附加 dai:银行存款或现金 查看全部回复
3186
Icy 何
成本比卖价高可先计提资产减值准备 查看全部回复
3763
张瑞峰
不可以 查看全部回复
2826
这个是可以抵扣进项税额吗? 查看全部回复
4086
进项认证了吗 查看全部回复
3500
在期初数据中录入相应科目的余额 查看全部回复
3672
3750
可以下个月实际缴纳时做到其他收益或营业外收入中 查看全部回复
3933
1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
3640
一般结转至未交增值税科目 查看全部回复
2806
生产成本科目里面的职工工资和社保最后需要结转到产品成本中,生产成本科目一般是不可以直接结转至主营业务成本的 查看全部回复
6115
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2860
冯冯
你打印去年年底的报表,和科目余额表的金额对一下啊 查看全部回复
5017
借原材料 50000 应交税费—应交增值税—进项税额 6500 dai银行存款56500 查看全部回复
2582
不需要结转到下年 查看全部回复
4056
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
这个是月表还是别的期间的?就是填表格涉及时间确认的收入 查看全部回复
3588
购入商品 借库存商品 应交税费—应交增值税(进项税额) dai应付账款 销售商品 借应收账款 dai 主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 同时结转成本 借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
4006
固定汇率一般情况是指两个国家的货币兑换比率是基本固定的汇率,浮动汇率是根据货币市场供求关系决定的 查看全部回复
3583
1.先冲销暂估入库商品 借:库存商品负数 dai:应付账款负数 2.根据只到部分发票入账 借:库存商品 dai:银行存款等 3.月末,对未到发票的部分商品,再进行暂估入账 借:库存商品 dai:应付账款~暂估 查看全部回复
3228
周老师
开进10个产品就红冲10个,冲原材料 查看全部回复
4003
当月结转成本一般按照月度 查看全部回复
4449
莹老师
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3917
广告费一般多和销售有关,可以记入到销售费用 查看全部回复
2974
小规模增值税不需要结转 查看全部回复
3090
主要是结转直接费用和间接费用,间接费用指的是制造费用。 结转直接费用: 借:生产成本 dai:原材料 应付职工薪酬等 结转制造费用,先归集制造费用,然后将制造费用分配到生产成本中。 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
3775
王苗苗老师
结转损益很简单,你把原来在dai方的,写到借方,原来在借方的,写在dai方。中间有个差额就是记到本年利润里面 查看全部回复
2707
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3823
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
借 主营业务成本 dai工程施工 查看全部回复
4422
你查下21年资产负债表期初数据与应收账款对应的30多万对应什么科目,这个科目与应收账款对应调整一下,摘要注明原因 查看全部回复
3159
可以有余额,月末按照施工进度确认收入同时结转成本 查看全部回复
3581
一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
4600
李钢老师
如果是当月的,把结转的凭证删了即可 查看全部回复
5054
3397
借:库存商品 dai:生产成本 A完工产品=54000+678000-12400 B完工产品=98000-6000 查看全部回复
8597
结转成本、分期和不分期分录都是一样的 查看全部回复
3182
你这基本是完全不懂分录呢。 购进的时候 借:原材料 dai:应付账款 领用的时候 借:合同履约成本 dai:原材料 结转成本的时候,如果没有使用工程结算, 借:主营业务成本 dai:合同履约成本 建议好好学习一下,你这样做账,第一、核算的利润都是错的,会多算利润,多缴企业所得税。其他的问题就不用说了 查看全部回复
3374
个别计价法、加权平均法、先进先出法 查看全部回复
3873
您出库为什么要挂预付账款? 查看全部回复
3893
核对固定资产入账金额与竣工决算报告金额是否一致,如果一致请核实这笔钱是否是多付的,多付需要对方退回,不是多付的做出情况说明后核销。如果不一致,而且正好少计了这笔钱,那就补计入固定资产。 查看全部回复
4433
按照你销售出去的商品对应结转成本 查看全部回复
5061
正常情况管理费用的福利费应该是正数的。 查看全部回复
4589
结转完工产品成本 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
2990
没有直接关系,因为可以抵扣的进项税额和成本发票不一定是对应的 查看全部回复
10099
venus老师
生产销售的是吗 查看全部回复
4051
是手工帐吗?还是内部现金和银行的流水账 查看全部回复
3059
简易计税的不用结转,一般计税的需要结转到未交增值税科目 查看全部回复
3987
成本结转方法有4种,先进先出、加权平均、个别计价、后进先出、我国不采用后进先出方法核算 查看全部回复
5566
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3402
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5883
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4543
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6989
小小
其他业务收入是对应其他业务成本 查看全部回复
2501
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3826
对的,你要把本期做账的净利润填写在所有者权益里面的未分配利润里面 查看全部回复
5642
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