登录/注册
小妮老师
最简单的就是按照发票上的金额填写 查看全部回复
1918
patience
之前1%税率时有没有未开票收入已经交过税了,没有的话需要红冲掉,再开3%的税率 查看全部回复
2035
许老师
增值税和企业所得税都按照6000来填 查看全部回复
1709
甘老师
首先看 一下这个人员年综合所得,如果年综合所得金额不大,建议是一部分并入综合所得申报,一部分按全年一次性奖金申报 查看全部回复
3594
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
3508
Annina老师
不对 查看全部回复
4769
夏老师
选择按照2%减征计税的一般纳税人,只能开具增值税普通发票,不能开具增值税专用发票。 查看全部回复
2377
印花税是按购销合同金额缴纳 查看全部回复
3738
高老师
业务招待费 查看全部回复
2062
选择能开具发票的供应商 查看全部回复
4012
安叔老师
正常计入主营业务收入 查看全部回复
7137
如果业务真实,是可以的 查看全部回复
2544
是资产类科目 查看全部回复
1642
是双方都不开票了么 查看全部回复
3491
建议分别入账 查看全部回复
2393
嗯,那公款有时候会直接打到老板账户里么,比如客户支付的货款 查看全部回复
2831
小小
明早回复 查看全部回复
3078
冰山老师
平台没法发呀,你可以在网上下载呀,税务网站也有 查看全部回复
1651
借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2638
借 应收账款 5800 dai主营业务收入 5000 应交税费-应交增值税销项 800 同时不要忘了结转成本 借 主营业务成本 dai库存商品等 查看全部回复
2434
全额计入收入 查看全部回复
3827
杨老师
7.8月份租金发票未来但费用实际已经发生,所以预提费用 借:销售费用 dai:其他应付款 9月发票收到,冲7.8月挂账的其他应付款并直接做9月的销售费用 查看全部回复
5380
andy老师
是收入多申报了吗? 查看全部回复
4212
你好,稍等我看下 查看全部回复
8783
这个现金折扣它可以是含税的,可以是不含税的,看你们自行约定。 查看全部回复
12845
(1)分期收款的增值税纳税义务为合同约定收款当天, 业务1销项税=3390×0.8/1.13×0.13=312万元 查看全部回复
27572
要的 【我要办税】-【一般退(抵)税管理】-【即征即退、先征后返(退)缴回申请】 【操作步骤】 (1)步骤一:登录电子税务局,点击【即征即退、先征后返(退)缴回申请】或者在搜索框搜索“即征即退、先征后返(退)缴回申请” (2)步骤二: 系统自动带出纳税人识别号、纳税人名称,选择“即征即退缴回原因”,也可在“其他原因说明”填写其他详细原因。 (3)步骤三:选择“即征即退所属期起”“即征即退所属期止”,点击“查询”按钮系统可查询出对应的即征即退税款信息。 (4)步骤四:填写申请人、申请人联系方式、缴回税款理由,核对即征即退基本信息及办税人信息无误后,点击“提交”即申请成功。 查看全部回复
3693
含税=不含税*(1+税率) 查看全部回复
2256
根据题干应该理解为该收入是含税收入 查看全部回复
2073
计入业务招待费 查看全部回复
2884
符合收入确认条件就可以确认收入 查看全部回复
7058
检测设备是高新技术产品么 查看全部回复
2961
借:管理费用-差旅费等 dai:银行存款 查看全部回复
2900
Harry老师
你好,啤酒厂实际确实没开票,没收入,可以零申报。 查看全部回复
3059
是小规模纳税人还是一般纳税人,有收到发票么,是专票还是普票 查看全部回复
2455
可能与二手车市场开具的发票 查看全部回复
2543
严格来说是不可以的 查看全部回复
2075
购买的时候进周转材料,领用的时候进主营业务成本或者管理费用低值易耗品 查看全部回复
3727
按照实际结算金额确认收入,多缴的增值税可以申请退还或者抵减应缴纳的增值税 查看全部回复
2088
对 查看全部回复
3760
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
3036
正常是写收到款项的日期 查看全部回复
2901
分开确认 查看全部回复
2595
你们发票开具的项目是什么? 查看全部回复
2620
1.发出材料 借:委托加工物资150000 dai:原材料150000 2.支付加工费 借:委托加工物资5000 应交税费应交增值税进项税额5000×0.13=650 dai:银行存款5650 3.收回委托加工物资 借:库存商品150000+5000=155000 dai:委托加工物资155000 查看全部回复
2430
借:应收账款67800 dai:主营业务收入60000 应交税费应交增值税销项税额7800 借:财务费用(按实际回款天数套上面的折旧政策,比如10天内回款,那么折旧比率2%,财务费用=60000×0.02=1200元) dai:应收账款1200 查看全部回复
5950
合理,计入成本本来就是按不含税计算的 查看全部回复
7722
1.B退款给A时,B公司分录 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:银行存款 同时冲已结转的这套课程对应成本 借:主营业务成本(负数) 借:库存商品(正数,退回商品入库) 查看全部回复
2422
你可以做到这个月 查看全部回复
2846
孙老师
制作材料由谁提供? 查看全部回复
2630
会计上成本和收入一般是配比原则,如果你的收入没有确认可以先不确认成本,发出的商品按照发出商品科目核算 查看全部回复
2787
经营范围里面的二手车经济就属于现代服务 查看全部回复
3529
可以的 查看全部回复
2836
4月=90-80=10 5月=100-82=18 6月= 150-100=50 二季度增值税=(10+18+50)*0.05=3.9 查看全部回复
3718
请问你们是属于查账征收吗 查看全部回复
11682
在无票收入处,以负数填列即可 查看全部回复
3042
对,按照13%缴纳增值税 查看全部回复
3616
对外开具的普通发票,借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2701
李伟老师
你们收取的B服务费包括货物的货款吗? 查看全部回复
3285
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
3262
已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2752
整体增值税税负率=实际缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
3108
附加税减半是小微企业的普惠政策和收入无关 查看全部回复
2172
是合伙企业还是个体? 查看全部回复
3006
例如代开100万发票 税率1% 借:银行存款等 dai:主营业务收入99 应交税费-增值税 1 相当月多确认了收入,少确认了增值税 借:主营业务收入0.91 (或者dai方红字) dai:应交税费-增值税0.91 查看全部回复
2442
如果暂时不退款,收到退还的设备先不做帐,备查登记就好 查看全部回复
2587
1、借款:借:银行存款3000 dai:短期借款3000 2、买理财产品 借:交易性金融资产3000 dai;银行存款3000 3、计息:借:应收股息11.250 dai:投资收益11.25 4:收结息款 借:银行存款11.25 dai:应收股息11.250 查看全部回复
2799
你们是按月申报的还是按季度申报的? 查看全部回复
2509
卡卡
您好,让您久等了。按照收入准则规定,A公司的销售收入构成有两部分:一是来自终端用户的购买价款,二是政府补贴,是A公司产品对价的组成部分。所以,A公司收到的补贴资金应当按照收入准则进行会计处理。视同销售。 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3618
1.可以开销售发票,但是无法抵扣进项税 查看全部回复
2885
这个月开票和未开票都没有申报收入? 查看全部回复
4739
向农民合作社购买商品货物可以要求对方开具增值税发票入账核算成本费用,不能开具的可以去税务局申请代开,否则不能列支费用和成本。 查看全部回复
2699
都是独立核算吧,A销售给B 借 应收账款等 dai 主营业务收入 查看全部回复
2727
清岚
属于 查看全部回复
2504
主营业务收入是核算企业主要经营活动的收入,而其他业务收入是核算主营业务以外其他业务所取得的收入。 查看全部回复
3140
收到的钱打入拼多多确认收入 查看全部回复
4615
tammy老师
个体工商户独立核算分别做账 查看全部回复
4866
不含税收入 查看全部回复
2516
有设备贸易存在的话,肯定多多少少会影响周期毛利率 查看全部回复
3168
同学:成本=56/(1-30%)=80 查看全部回复
8438
执行小企业会计准则? 查看全部回复
4746
秦枫老师
商业折扣是按照折扣后的金额确认收入 现金折扣按照折扣前的金额确认收入 差额计入财务费用 查看全部回复
3318
这个单价是销售单价么 查看全部回复
2659
木言
试生产期间收入不冲减在建工程而是计入当期损益,用不着以前年度损益调整科目,也不存在汇算清缴更正申报 查看全部回复
5133
是的 查看全部回复
4869
新印花税法第五条 印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
2529
小规模纳税人开普通发票免税,账面不用再体现增值税 查看全部回复
3645
Icy 何
按照正常销售做分录即可,借银行存款 dai主营业务收入 应交税费——应交增值税-销项税额 查看全部回复
4481
您好,申报表上应交增值税不可以出负数负数的是通过不了的。两种处理方式,一种是和你们税管员沟通让他在后台给你比对通过,第二种的话就这里填写零,等什么时候有专票收入的时候再抵减,这两种方式都需要事先和专管员沟通一下 查看全部回复
2823
按照收入确认原则,应当在销售当月确认收入成本 查看全部回复
2905
补开的发票之前已经做过未开票收入申报了对吗 查看全部回复
2939
可以直接做 借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2225
是工业企业么 查看全部回复
5032
因为涉及1%专票负数的,你们网上填报税费减免是负数,通不过,要去大厅申报 查看全部回复
3830
自然人销售二手车,持销售的二手车车辆行驶证原件及复印件,在二手车交易市场开具《二手车销售统一发票》。原车主是个人,然后购买方是个人,为什么不是法人本人,你需要问一下提供这张发票的人。 查看全部回复
2800
印花税原则上是按合同金额计税 查看全部回复
3147
不用入账,你开普票的时候借 银行存款/应收账款 dai主营业务收入 都没有增值税了 查看全部回复
2189
按照不含税收入填 查看全部回复
2681
人员工资就是营业成本 查看全部回复
3010
如果公司经营中资金周转不开,可以借老板钱 借银行存款或现金 dai其他应付款 查看全部回复
2424
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载