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王苗苗老师
借 管理费用-补偿款 dai 应付职工薪酬-其他 查看全部回复
1200
andy老师
就是做计提工资的分录 查看全部回复
1693
木言
借 利润分配-法定盈余公积 借 利润分配-公益金 dai 盈余公积-法定盈余公积 dai 盈余公积-公益金 查看全部回复
1190
patience
后期会发放么 查看全部回复
1755
Annina老师
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1720
秦枫老师
你当时借:信用减值损失 dai:坏账准备 只是单独计提么 有没有借:坏账准备 dai:应收账款 查看全部回复
1708
李伟老师
正常的计提没有这样写的 查看全部回复
875
400是这个月发放的,这个月的收入的申报期是下个月 查看全部回复
1146
税务师晓雨
你们之前是怎么记账的呢/ 查看全部回复
1140
你好 查看全部回复
1064
员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1118
需要的 查看全部回复
1985
西贝老师
同学你好,员工从老板那借支工资,后面是要还回来的吗?然后再正常给他发工资? 查看全部回复
1920
哈哈老师
单位负担部分,借管理费用公积金 dai应付职工薪酬 个人部分 借应付职工薪酬工资 dai其他应付款住房公积金 查看全部回复
1164
云峰老师
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
939
燕子老师
计提工资时: 借:生产成本(车间生产工人工资) 制造费用(车间管理人员工资) 管理费用(办公室管理人员工资) 销售费用(销售人员工资)等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
765
杨老师
应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1224
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1300
你说的本月是几月 查看全部回复
2488
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
1282
前两个月工资没有计提,那实际发放了吗?如果每月都发放了但是没有计提,那就要分月补计提,如果没有发放,可以和本月一起计提 查看全部回复
1709
实际有工资么 查看全部回复
2223
汇算什么 查看全部回复
1057
是的 查看全部回复
1581
可以扣除100万 查看全部回复
1790
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1225
tammy老师
上月没计提,补计提 查看全部回复
1296
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
1998
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1657
你做的是内账 查看全部回复
900
安叔老师
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
个税的申报范围不仅仅只包含工资薪金 查看全部回复
2945
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
1229
公积金是公司和个人以前承担。公司承担的部分之前有计提么 查看全部回复
1125
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
借:生产成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
899
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1741
谭老师
有生产吗?没有生产直接进管理费用 查看全部回复
1922
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1092
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
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借 管理费用等 dai 其他应付款 查看全部回复
3998
发购物卡 查看全部回复
1609
Lucky
按实际工资申报 查看全部回复
1658
可以 查看全部回复
1102
不对 查看全部回复
1758
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1671
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1552
发放之前计提了么 查看全部回复
1480
需要计提 查看全部回复
1184
可以扣除的 查看全部回复
1777
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1435
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1128
实际法人没有那么多的收入,需要更改以前年度的个税预扣预缴申报表和个税年度汇算申报表,然后重新汇算,汇算后需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1617
原来挂账的分录是什么 查看全部回复
本身帮亲戚挂靠社保 ,资金就不应该在转入公司账户 ,直接转给法人私人即可,每月社保公司部分还可以做成本,每月按照社保个人部分作为应发工资,个税每月应发工资-社保扣除=0 这才是正确处理方法,既然你已经这么做了,那你支付的是时候社保的时候全额计入管理费用-社保,亲戚转钱的时候冲销管理费用-社保,对你公司不产生任何损益!但是你这是太明显的挂靠,还是要注意些! 查看全部回复
2260
可以当月计提当月,也可以当月计提下月,都是允许的 查看全部回复
1191
按应发工资来计算的,也就是计提的工资 查看全部回复
是的,规范的处理,福利费需要计提,通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1626
同学,咱们平台规定一题一问,您具体想咨询哪一个问题呢,如果需要税收筹划,可以联系平台客服 查看全部回复
1932
按照正常的交易处理 查看全部回复
22年汇算清缴时有纳税调增么 查看全部回复
1295
是的。固定资产需要每月计提的, 查看全部回复
1335
折旧费一般是月末计提 查看全部回复
1452
原则上是需要计提的,但是实际工作中不计提直接进费用也没有什么问题 查看全部回复
1975
这个看公司要求了,没有强制规定 查看全部回复
1551
一般根据上个月工资表计提,实际发放时候在调整 查看全部回复
1688
是分录吗? 查看全部回复
1253
可以的 查看全部回复
1801
1292
每个月固定的餐补一般都会认定属于员工工资,交通补贴则会分为两种情况,一种是直接以贴票报销为依据认定属于报销款,另一种则多是从法律规定和证明责任分配的角度认定属于员工工资。 查看全部回复
5114
计提工资是应发工资,如果有请假的话,要扣除请假的 查看全部回复
1768
借:管理费用,dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2062
计提 借 管理费用-工资 dai 应付职工薪酬 发放 借 应付职工薪酬 dai 其他应收款-社保个人部分 应交税费-个人所得税 银行存款(实发工资) 查看全部回复
1559
同一个进行是什么意思 查看全部回复
1880
计入服务费就可以了,借 管理费用-服务费 查看全部回复
1815
你们是总公司还是分公司? 查看全部回复
2283
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
不需要 查看全部回复
2070
是计提的时候多呢,还是发放的时候多? 查看全部回复
792
拆除的设备的收益计入其他业务收入 查看全部回复
是补缴以前年度的所得税么 查看全部回复
1527
1.车子的折旧年限是根据公司情况和车子的使用情况自行估计 查看全部回复
1907
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
如果在明年的汇算清缴前补发了今年10月和11月计提的工资,不用纳税调增。 查看全部回复
1940
您好,意思是钱入账,你们再转付出去对吗 查看全部回复
1419
但是社保系统已经生成扣费账单了 查看全部回复
1860
是出租方么 查看全部回复
1823
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
稍等,我看一下 查看全部回复
1903
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3432
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
工资表 查看全部回复
可以,摘要写清楚就行 查看全部回复
福利费要计提的 查看全部回复
1543
2345
借 应付职工薪酬-工资 50万 dai 其他应收款-个人社保 3万 其他应收款-个人公积金 2万 应交税费-应交个人所得税 0.8万 dai 银行存款 44.2万 查看全部回复
2153
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