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大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5612
tammy老师
你们是不是有开红字发票 查看全部回复
16555
高老师
购买时 借:库存商品(价税合计) dai:现金等 查看全部回复
6820
绾绾
正常处理就好 查看全部回复
3207
你参考这个填吧 查看全部回复
5307
小黑
不能 查看全部回复
4598
抵扣完的增值税专用发票不能作废。 查看全部回复
3377
你是个体户吗 查看全部回复
4150
其他收入 查看全部回复
3452
dai营业外收入差额 查看全部回复
4336
谭老师
待认证是确定没认证的金额吗? 查看全部回复
4521
安叔老师
不符合要求的,一般不能开的 查看全部回复
2746
普票直接作废,专票需要冲红 查看全部回复
3016
可以开租赁专票,一般纳税人,一般计税税率9% 查看全部回复
3339
把图片发下 查看全部回复
11857
Annina老师
不需要 查看全部回复
3112
查看全部回复
3858
是全额抵扣增值税的 查看全部回复
2790
张瑞峰
普票部分填写到未达起征点免税,专票部分填到对应栏次纳税 查看全部回复
3619
自己种植,然后销售是免税 查看全部回复
3922
有影响 查看全部回复
4555
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3281
你按这个来填写 查看全部回复
4339
Icy 何
红冲专票,可以在汇算清缴时调整应纳税所得额 查看全部回复
3669
借:应收帐款/银行存款 dai:主营业务收入等 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3503
不能改数据 查看全部回复
3356
易老师
麻烦发下表 查看全部回复
3182
Amy老师
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5484
因为转让专利权属于增值税征税范围,增值税普票也是需要缴税的,普票和专票最主要的区别是购买方能否抵扣进项,但是对于开票方来说不管是开普票还是专票都需要缴增值税 查看全部回复
3727
借预付账款,dai银行存款 查看全部回复
3075
直接填申报表就可以 查看全部回复
3522
《国家税务总局关于营改增试点若干征管问题的公告》(国家税务总局公告2016年第53号)规定,单用途商业预付卡(以下简称“单用途卡”)业务按照以下规定执行: (一)单用途卡发卡企业或者售卡企业(以下统称“售卡方”)销售单用途卡,或者接受单用途卡持卡人充值取得的预收资金,不缴纳增值税。售卡方可按照本公告第九条的规定,向购卡人、充值人开具增值税普通发票,不得开具增值税专用发票。 查看全部回复
3894
不含税 查看全部回复
4078
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3379
而已老师
小规模公司只能开具1%的发票,如果放弃税收优惠,最多能开3%税率的发票 查看全部回复
7064
venus老师
可以 查看全部回复
3324
季末再计提 查看全部回复
建议都写起 查看全部回复
3801
需要 查看全部回复
3525
张老师
普票是不能抵扣进项的 查看全部回复
4025
去年支付借预付账款/应付账款,dai银行存款 查看全部回复
3257
3048
138/(1+9%)*9%-138/(1+3%)*3% 查看全部回复
3507
实操中有这种操作 查看全部回复
3402
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2809
税务师晓雨
境内的单位或个人程租船舶,用于国际运输服务,由出租人适用增值税0税率 查看全部回复
4277
清岚
同学,0税率不包括租赁服务的范围 查看全部回复
4925
你指的要求是什么呢 查看全部回复
3826
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
15?1.01×.0.01 查看全部回复
3954
这些行业属于免征增值税的行业,即使你给对方开专票对方也不能抵扣,所以这些免税的一般要求是只能开普票 查看全部回复
7792
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7291
意思就是你们享受缓缴政策了?现在的进项税额转出怎么做分录吗? 查看全部回复
3444
2020年12月份国家税务总局广东省税务局发布《关于发布<广东省纳税人申领增值税发票分类分级管理办法>的公告》(国家税务总局广东省税务局公告2020年第6号 )将发票申领同样也分为三个等级管理,Ⅰ类、Ⅱ类、Ⅲ类。 查看全部回复
8232
操守为重
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7715
可以,复印件盖章入账 查看全部回复
3300
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4637
建筑服务-工程款利息 查看全部回复
3645
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4429
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7150
微尘
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17145
直接销售蔬菜是免税的,只能开普票不能开专票 查看全部回复
3687
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3721
生产和销售免征增值税货物或劳务的纳税人要求放弃免税权,应当以书面形式提交放弃免税权声明,报主管税务机关备案。纳税人自提交备案资料的次月起,按照现行有关规定计算缴纳增值 查看全部回复
4750
不是 查看全部回复
4156
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31250
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4683
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9081
理论上没有 查看全部回复
3563
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5497
除享受免税优惠的国有粮食购销企业可继续使用增值税专用发票外,发生应税销售行为适用免税规定的不得开具增值税专用发票。 依据 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 查看全部回复
4312
借以前年度损益调整,dai应交税费-应交增值税进转出,借应交税费-应交增值税进转出,dai应交税费-未交增值税,借利润分配,dai以前年度损益调整 查看全部回复
3329
你是购买方么 查看全部回复
4308
筱粒老师
小规模开专票和开普票对收入的分录是一样的处理,只是专票的税不能免,要做缴纳的分录 查看全部回复
4101
不交增值税,农产品免交增值税 查看全部回复
6056
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
增值税300*3%=9万元 查看全部回复
20587
是的 查看全部回复
3458
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3470
小规模季度45万包含专票与普票的销售额。不超过45万,只缴纳专票税额。 查看全部回复
4523
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4471
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5396
夏老师
是 查看全部回复
4633
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
对的,当月退回来了作废就行 查看全部回复
2984
不用,这个你们自己做账和对方没关系 查看全部回复
3840
你是小规模不能抵扣,4.845就是你的成本,你的不含税价就是5.065/1.01=5.015,毛利率就是3.39%,有些偏低,而且1%的优惠不可能一直持续下去的 查看全部回复
5832
你按下面的 查看全部回复
5625
可以,按照发票金额和9%的扣除率计算抵扣,如果他销售的是13%税率的产品,扣除率是10% 查看全部回复
7428
莹老师
8836
是的,开专票会占用免税额度 查看全部回复
4454
是的,开专票会占用免税额度。 查看全部回复
小福老师
同学 你好 查看全部回复
8402
小梦老师
可以开具普票 查看全部回复
6108
开具红字发票冲减本期收入 查看全部回复
4159
这个临时工是为什么业务服务的呢? 查看全部回复
2862
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4659
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4379
进项只涉及专票,对于销项,可以开具的专票,也可以是普票。 查看全部回复
3515
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4128
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