登录/注册
王苗苗老师
计提社保,借管理费用等 公司部分 dai应付职工薪酬-社保 缴纳社保,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1796
andy老师
计提递延所得税的前提,是存在暂时性税会差异。不存在的话不需要计提 查看全部回复
1175
patience
已计提折扣是指什么 查看全部回复
1442
是公司员工的么 查看全部回复
883
个税是包含在工资里的,工资已经计提过了,一般不需要再计提 查看全部回复
999
李伟老师
意思是在发放工资的时候dai方应交税费-应交个人所得税少记了是吗/ 查看全部回复
1241
员工的用工合同现在是在哪一个公司 查看全部回复
1100
个人与用人单位解除劳动关系取得一次性补偿收入(包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费),在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分,免征个人所得税;超过3倍数额的部分,不并入当年综合所得,单独适用综合所得税率表,计算纳税。 查看全部回复
1305
需要的 查看全部回复
1985
杨老师
不会呀 查看全部回复
1255
西贝老师
同学你好,分录我写一下稍后回复你哦 查看全部回复
1718
wam
如果金额不大,就在24年调整,将多计提的直接在24年红冲 查看全部回复
1880
意思是怎么做账务处理么 查看全部回复
1618
可以的 查看全部回复
1792
云峰老师
你好同学 从购建之日起,开始补充计提折旧。 查看全部回复
1055
燕子老师
每个月月底计提当月工资,然后每月实际发放工资的时候再做发放工资分录 查看全部回复
902
错的红冲,再做正确的 查看全部回复
1070
需要 查看全部回复
1330
你好同学 借:应付账款—暂估款—供应商 dai:在建工程 查看全部回复
939
多计提的红冲 查看全部回复
1416
安叔老师
之前已经计提了么 查看全部回复
1336
计提工资时: 借:生产成本(车间生产工人工资) 制造费用(车间管理人员工资) 管理费用(办公室管理人员工资) 销售费用(销售人员工资)等 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
765
应该有工资表,考勤不必须 查看全部回复
1197
意思是只计提了工资没计提社保么 查看全部回复
1282
你说的本月是几月 查看全部回复
2443
是的 查看全部回复
1794
前两个月工资没有计提,那实际发放了吗?如果每月都发放了但是没有计提,那就要分月补计提,如果没有发放,可以和本月一起计提 查看全部回复
1709
24年2月发放,24年3月申报缴纳个税 查看全部回复
1051
你好同学,不需要就建筑计提安全费。 查看全部回复
1446
没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1734
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1674
实际有工资么 查看全部回复
2223
24年2月发放,3月申报所属期2月的个税 查看全部回复
1928
不需要 查看全部回复
2783
汇算什么 查看全部回复
1057
tammy老师
更正报表就好 查看全部回复
2000
企业会计制度里,列举了三种情况可以全额提取坏账准备。 ①债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足; ②因发生严重自然灾害等导致债务单位停产,而在短时间内无法偿还债务的; ③逾期三年以上,尚未收回的应收款项。 查看全部回复
1503
投资性房地产是采用成本法核算的么 查看全部回复
1483
税务师晓雨
固定资产如果在24年汇算清缴前仍未取得发票,那对应的23年计提的折旧不得在所得税税前扣除,要做纳税调增处理 查看全部回复
1695
你好同学,哪个月份开始负担社保就哪月计提。 一般是当月缴纳当月社保。这是普遍的缴纳的规则 查看全部回复
1496
缴纳社保吗?现在缴纳社保可以不用计提,当月缴纳的时候直接做费用即可 查看全部回复
1775
借生产成本——加工费 -10000 dai预提费用——加工费 -10000 查看全部回复
1403
一般纳税人计提增值税,借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1997
可以,银行余额对不上做余额调节表就行 查看全部回复
1931
1689
公司是提供资金方么 查看全部回复
3176
借:管理费用——残保金 dai:其他应付款——残保金 查看全部回复
1549
1581
分期计提 查看全部回复
1741
可以补计提 查看全部回复
1597
可以扣除100万 查看全部回复
1790
是之前多计提了? 查看全部回复
1413
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2048
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1225
你好同学 1不产生增值税 2借在建工程 存货跌价准备 dai:库存商品 查看全部回复
1587
上月没计提,补计提 查看全部回复
1296
一般是次月发放,也可以次年汇算清缴前实际发放 查看全部回复
1017
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1623
林宝辉
同学你好,你是说哪里不平呢 查看全部回复
1086
年底 查看全部回复
1619
1998
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1657
你做的是内账 查看全部回复
900
跟上月的分录一样 查看全部回复
7408
小规模纳税人也有附加税吗,有的,附加税是在增值税的基础上计提缴纳的 查看全部回复
1421
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1357
因为这个费用去年已经暂估过,现在收到专票,所以就冲减去年暂估的费用 查看全部回复
1855
你们在做这笔分录的时候有实际收到发票吗? 查看全部回复
1250
个税的申报范围不仅仅只包含工资薪金 查看全部回复
2927
当期的工资和社保应该在当期计提 查看全部回复
1229
一般是年底计提 查看全部回复
1375
如果计提的金额跟实际缴纳的金额不一致的话,可以调整的 查看全部回复
1387
需要看年终奖的计税方法选哪种 查看全部回复
1536
974
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
1989
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
946
借:生产成本 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
899
1582
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5803
个人所得税也是需要计提的 查看全部回复
1723
正常是不需要的 查看全部回复
1952
谭老师
有生产吗?没有生产直接进管理费用 查看全部回复
1895
你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1092
主要看你想不想放在22年抵扣?因为这个费用要追溯到当年去扣除, 查看全部回复
1094
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
附加税是在缴纳的增值税的基础上计征的,不需要缴纳增值税,就不用计提附加税 查看全部回复
1331
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
1月份来的是去年的发票吗 查看全部回复
2590
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1475
你好同学 计提工资时可以使用"工资表"或"工资汇总表"作为凭证的附件. 计提工资、社保会计分录 1、计提工资: 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--工资 2、计提社保:(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) dai:应付职工薪酬--社保 3、次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资 dai:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 库存现金/银行存款 4、上交杜保: 借:应付职工薪酬--社保(企业部分+个人部分) dai:库存现金/银行存款 5、上交个人所得税: 借:应交税费--应交个人所得税dai:银行存款 注意事项:社会保险没办理之前不能计提,"五险一金"计提比例各地不一样.企业按劳动保障部门规定比例缴纳部分,可列入"管理费用". 查看全部回复
1586
借 管理费用等 dai 其他应付款 查看全部回复
3998
计提年终奖的分录,借 管理费用等-年终奖 dai 应付职工薪酬-年终奖 查看全部回复
1059
23年的账年结了么,能反结账回去么 查看全部回复
1524
1812
法定盈余公积的提取比例一般为净利润的10%,当法定盈余公积累计金额达到企业注册资本的50%以上时,可以不再提取。 查看全部回复
857
固定资产入账金额是多少,预计使用多少年,采用那种折旧方法 查看全部回复
943
主要成本是人工费 借,主营业务成本—工资 dai,应付职工薪酬—工资 查看全部回复
1874
隋文老师
你这么一写,我没法做判断,你到底哪里出了问题,你把实际场景给我详细描述下,还有相关的数据 查看全部回复
925
可以 查看全部回复
1093
今天大不大 ? 查看全部回复
1269
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载