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王苗苗老师
开票内容就是普通的货物销售么,这个备注栏没有特别的填写要求 查看全部回复
3631
木言
损益类科目才用以前年度损益调整,销项税额和应收账款多记而主营业务收入这个损益类科目没错的话直接冲红更正就行,不用以前年度损益调整;更正去年报表,附加税计入税金及附加,该科目为损益类,但附加税金额很小,直接计入税金及附加即可 查看全部回复
2754
高老师
借预付帐款等 dai银行存款 查看全部回复
1970
许老师
用不含税销售额×增值税税负率 查看全部回复
2939
清岚
纳入预算范围的做,未纳入预算范围的不做 查看全部回复
2661
云峰老师
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5251
谭老师
个人司机可以去税务局代开发票 查看全部回复
3704
燕子老师
同学你好,个人是无法开具增值税发票的,如果对方需要可以你自己去税务局申请代开 查看全部回复
4150
同学你好,这个是没什么合规办法的哈,销项发票只能靠进项发票去抵扣,如果没有进项发票那么只能正常去交税,这个是避免不了的,除非这个月开票开少点,意思也就是看看能不能把开出去的发票和对方商量一下,作废一部分,下个月再开?延迟纳税。但是最终还是要看收入确认的时间 查看全部回复
2966
小妮老师
计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
2915
看你的进项税 查看全部回复
2374
首次申领增值税发票的新办纳税人办理发票票种核定,增值税专用发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过25份;增值税普通发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过50份。各省税务机关可以在此范围内结合纳税人税收风险程度,自行确定新办纳税人首次申领增值税发票票种核定标准。 查看全部回复
11063
可以的 查看全部回复
2476
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
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最新政策还没出台,有个生产销售边销茶的小规模2023年继续免征增税 查看全部回复
1469
甘老师
“应交税费——待转销项税额”科目 核算一般纳税人销售货物、加工修理修配劳务、 服务、无形资产或不动产, 已确认相关收入(或利得)但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额。 查看全部回复
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借:原材料300000 借:应交税费-应交增值税(进项税额)39000 dai:实收资本180000 dai:资本公积-资本溢价159000 查看全部回复
1755
通行费普通发票是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3286
tammy老师
最好打印出来 查看全部回复
5827
安叔老师
你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
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,同学你好 如果没有销售,可以。如果已经销售,就要及时确认。 查看全部回复
2101
杨老师
个人所得税、印花税 查看全部回复
2320
要看自己企业涉及的经济业务 查看全部回复
1766
一般纳税人6%,软件技术服务 查看全部回复
2766
借:原材料42000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款48800 查看全部回复
2299
2223
借:固定资产 102000 应交税费-应交增值税(进项税)17000 dai:银行存款119000 查看全部回复
4261
老师 如果我是小规模 我这个月12月给对方开了增值税票 开了1万的税 额的发票。下个月如果对方把这个票退回来了 我下个月还需要交这1万多的税么? 答:小规模纳税人3%税率的今年不用交税。明年退回时也不退税。明天什么政策还要看明年的规定。 还是需要交税额 然后这个1万多的税额红冲 ,这个税额只能作为留抵了? 答:小规模不存在进项税留抵的事。 还有今年剩下的空白发票 没开的 明年可以继续用么 还是今年的空白发票作废 明年新领 答:可以继续用。 查看全部回复
3059
借:银行存款22600 dai:其他业务收入20000 应交税费应交增值税销项税额2600 查看全部回复
严格来说是不合规发票 查看全部回复
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借:库存现金300 dai:银行存款 借:在途物资40000 应交税费应交增值税进项税额6800 dai:银行存款46800 借:原材料-甲材料40000 dai:在途物资40000 查看全部回复
4614
1、借:库存现金300 dai:银行存款300 2、在途物资-甲材料40000 应交税费-应交增值税(进项税)6800 dai:银行存款46800 查看全部回复
2938
同学你好| 检查一下,原始凭证,如果原始凭证中的进项、销项、转出等明细是正确的,系统不能修改。 则把差额是收入调整收入,是成本调整成本。 查看全部回复
2359
微小的差额可能是小数计算的差异,可以忽略 查看全部回复
2050
同学你好 需要交增值税。 借:营业外支出 dai库存商品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2362
签个补充协议,说明清楚由新公司承接原公司的合同履约等等 查看全部回复
2298
2022.4.1-2022.12.31,小规模纳税人原3%征收率的项目开普通发票免增值税,2023年的政策目前还不明确 查看全部回复
2648
要交税,小规模开专票,税额达到你们想交的数就行 查看全部回复
4020
小规模现在的政策是原适用3%征收率的开普票免税。如果想交增值税,可以开具专票 查看全部回复
4192
patience
登录电子税务局,点击【我要办税】→【税费申报及缴纳】→【增值税及附加税费申报】 查看全部回复
2188
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3488
冰山老师
正规操作,补税和交滞纳金 查看全部回复
1614
一般纳税人么 查看全部回复
2784
适用的小企业会计准则么,调整时,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入 查看全部回复
3134
之前有开具发票吗? 查看全部回复
3326
投资性房地产属于不动产,销售税率为9%(一般计税),或5%(简易计税),所以这句话是对的 查看全部回复
2742
厚积薄发
工会经费一般按照去年工资总额的2%缴纳的, 查看全部回复
2440
你们是小规模纳税人吗?开的普票还是 查看全部回复
3055
在 查看全部回复
2266
按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
2211
增值税即征即退,是收到退税款项时计入营业外收入或其他收益 查看全部回复
3023
你们可以给对方说,开专票要多收税点 查看全部回复
2083
同学你好 今年只要是小规模纳税人,3%税率的,普票不交增值税,专票是要交增值税的。 查看全部回复
5268
在开发票那申报开票收入,在未开发票负数上月申报数据 查看全部回复
4475
小规模企业放营业外收入,执行企业会计准则的一般企业放其他收益 查看全部回复
2217
同学你好 借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
2238
这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了,增值税一般在2%左右。税负率只是参考值,还是以实际为准。 查看全部回复
3225
如果是一般纳税人,服务类的增值税税率是6% 查看全部回复
1928
一般纳税人的海关增值税计入应交税费应交增值税进项税额,可以抵扣。 小规模纳税人的海关增值税和入境货物一起计入成本 消费税计入成本 查看全部回复
2774
同学你好 这种情况是他们以前没有计提销项税。全计入收入里了。 查看全部回复
2102
不需要,根据负数发票入帐就好 查看全部回复
7336
一般纳税人进口缴纳的增值税可以抵扣销项税 查看全部回复
2091
借:原材料19000+800+200 应交税费-应交增值税-进项税额3230 dai:银行存款 查看全部回复
9706
今年4月开始到年底增值税税率适用3%的免征 查看全部回复
2248
如果是异地项目,乙方开具发票,乙方需要预缴税款并申报相关税费,不需要甲方去核销和缴纳相应的税费并开具完税证明给乙方。乙方预缴税款时,税局会开具完税证明 查看全部回复
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按照抄表数据入收入 查看全部回复
3158
andy老师
普票开的免税的? 查看全部回复
2687
没有其他成本费用前提下 42万发票增值税=42/1.03*0.03=1.22万元 增值税附加税=1.22*0.12=0.15万元 企业所得税=42/1.03-0.15*企业所得税税率 查看全部回复
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第一区别 1、劳务派遣就是派遣员工不是你们公司的人,和你们公司也没有劳务合同关系,只是劳务派遣公司派人到你们公司干活的,你只需要按照约定支付劳务费就可以了. 2、人力资源外包指企业根据需要,将一项或几项人力资源管理工作流程或管理职能外包出去,由第三方专业的人力资源外包服务机构或公司进行管理,以降低经营成本,实现企业效益的最大化。因此,职能外包也属于人力资源外包的。 第二开具发票 1、劳务派遣开票按商务辅助服务的人力资源服务开具,不管是一般纳税人还是小规模纳税人,提供劳务派遣服务既可以选择差额计税,也可以选择全额征税, 2、人力资源外包服务按经纪代理服务人力资源外包服务开具发票,有以下三种发票开具方式:1. 全额开具普通发票;2. 分别开具增值税专用发票和普通发票;3. 通过差额征税模块开具增值税专用发票。 至于会计科目核算可以是同一个会计科目 查看全部回复
3956
简易征收没有6%的税率,你可能需要查一下 查看全部回复
2347
一般说收税点直接按货款收的,也就是直接收款1.5*(1+10%) 查看全部回复
3954
借:固定资产 10300 应交税费-应交增值税(进项税额)1300 dai:银行存款 11600 查看全部回复
6556
你对照下 查看全部回复
4173
要是只注销银行账户,税务没有注销,需要正常申报 查看全部回复
3233
你勾选后确认了没? 查看全部回复
2628
同学你好 因为每种产品的成本项目都由人工、材料和制造费用等构成 查看全部回复
4990
一般纳税人技术合同开票6%也是免增值税吗?不免 查看全部回复
2312
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2293
发票联及抵扣联退回,已做的帐务处理红冲就好 查看全部回复
3539
小规模纳税人开具普票现在免税 查看全部回复
2074
一般税率9%,可以选择简易计税5% 查看全部回复
5908
将人工总成本除以产品数就等于每个产品分摊的成本 查看全部回复
7747
现在还是小规模,这个月不用申报 查看全部回复
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3605
同学你好 要缴纳房产税、增值税及附加、印花税、涉及该部分盈余会产生企业所得税 查看全部回复
4127
同学你好 不可以的。亲 查看全部回复
1915
同学你好,需要在开票系统里面开具一张红字发票的,普票直接点普通发票填开,然后点击右上角的红字,输入当时开错的那张发票的发票代码和发票号码,按照提示就可以开票了 查看全部回复
2563
你们企业前期完工产品和在产品的成本是怎么分配的 查看全部回复
3135
连续滚动的12个月内不超500万,超的话就要强制转为一般纳税人 查看全部回复
2660
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3431
提前预付的12个月的内房租,可以 查看全部回复
1839
今年可以入账,公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1747
同学你好,不需要了 查看全部回复
9383
需要的 查看全部回复
2480
专票之前有没有勾选认证 查看全部回复
2620
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 现在还没发布新政策 查看全部回复
1984
不用价税分离,全额计入成本或费用 查看全部回复
5604
现代服务业? 查看全部回复
1707
是一般纳税人么,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 借应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税-转出未交增值税 如果应交税费-应交增值税-转出未交增值税期末余额在dai方,借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1653
什么原因退税,知道吗 查看全部回复
2355
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