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秦枫老师
季度所得税申报表中的营业费用 不含费用 就是利润表的主营业务成本 查看全部回复
2939
杨老师
不加 查看全部回复
2655
孙老师
根据《国家税务总局关于房地产开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》(国税发〔2006〕187号)文件的规定:“四、土地增值税的扣除项目…… (四)房地产开发企业销售已装修的房屋,其装修费用可以计入房地产开发成本。 查看全部回复
4780
甘老师
食堂建造是用于职工食堂,职工福利么 查看全部回复
4544
拿回来的费用票放到去年的凭证里面就行,5月31号前开出来的,都能抵扣 查看全部回复
3389
许老师
利润高通常没有什么风险,可以暂估一些成本入账 查看全部回复
4121
对,如没有其他费用支出的话 查看全部回复
2377
微信转账尽量改成对公账户支付,如果想做成本费用扣除,一定要对方开具发票,不然不可以,收据不管用 查看全部回复
6357
可以的 查看全部回复
2900
小妮老师
广告费支付允许扣除的标准为利润总的12% 利润总额=5000-1200-2600=1200 查看全部回复
4321
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4505
安叔老师
没有 查看全部回复
2617
高老师
是的 查看全部回复
5720
曹老师CPA
不需要 查看全部回复
2872
夏老师
是需要预交 查看全部回复
4037
年度汇算表不包,季度预缴的包含 查看全部回复
2620
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2971
Harry老师
您好,无发票的支出项会进行调增。 查看全部回复
2752
厚积薄发
没有发票的费用,就按实际发生的业务记到对应费用中,所得税汇算清缴时调增 查看全部回复
3611
对 查看全部回复
3550
tammy老师
任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 查看全部回复
4336
增值税销项税为收入的9%,附加税为实际缴纳增值税的7%,印花税,收入的万分之三,企业所得税,利润的25%.小微企业另算 查看全部回复
5096
如果你这个20万是在今年一月份实际发生的费用,不可以做到去年去 查看全部回复
4194
Annina老师
成本费用公司真实发生的才做 查看全部回复
4775
李伟老师
如果是和主营收入相关可以记成本 查看全部回复
5787
易老师
5.31日汇算清缴前拿到发票,汇算清缴不用调增 查看全部回复
5278
小小
你销售出去肯定有成本,那没有取得成本发票,也要做暂估 查看全部回复
3909
去年收到发票去年没入帐? 查看全部回复
3190
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
要向老板要成本票,不然怎么做账,只出不进,税费很高 查看全部回复
2567
今年的费用不能作为去年的费用抵扣 查看全部回复
3346
成本费用包括你的租金,水电,社保是都包括的。 查看全部回复
5575
正常入账 查看全部回复
3198
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
Leaf
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3505
你们是一般纳税人的话收到的是增值税专用发票的话就可以抵扣进项,可以调减 查看全部回复
3996
Yan
请稍等 查看全部回复
3910
分段算 查看全部回复
3273
如果金额大的话,就做到长期待摊费用,金额小的话,可以一次性记入当期费用 查看全部回复
3386
如果没有发票的住宿费是不能入成本的, 查看全部回复
3506
谭老师
会影响到预缴的企业所得税吗 查看全部回复
3812
没有发票的费用到 汇算清缴时也要纳税调增的 查看全部回复
3360
3614
季报吗? 查看全部回复
3670
4293
小黑
时间跨度太长,尽量不要入,很明显是找成本,找月份离12月近一点的,做在10-12月份,然后更正申报 查看全部回复
3441
调增以前年度成本的,大厅去补报 查看全部回复
5789
按照不含费用的申报 查看全部回复
3155
不含 查看全部回复
3714
可以报销,但是金额大的要调整到费用发生当年,小企业会计准则的,借利润分配-未分配利润,dai银行存款,企业会计的借以前年度损益调整,dai银行存款,借利润分配-未分配利润,dai以前年度损益调整 查看全部回复
4805
企业所得税减少只能通过合理的成本费用来抵扣 查看全部回复
4286
Icy 何
可以的,但是最好按照权责发生制归属到当期 查看全部回复
6500
而已老师
肯定是要成本,根据业务流程来,把人工,日常管理费用都做 进来 查看全部回复
3733
微尘
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3226
venus老师
没法操作,同学,现在就是以票控税 查看全部回复
3736
揭老师
如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3823
筱粒老师
按实际业务入账,纳税调增 查看全部回复
3665
大宁老师
有没有实际业务? 查看全部回复
3761
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4462
哈哈老师
有投资收益需要缴纳企业所得税,如果企业本身有费用是可以抵减的 查看全部回复
3619
差旅费需要有发票才能抵扣企业所得税,劳务报酬低于500不需要发票,超过500元需要发票 查看全部回复
3801
andy老师
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3250
王苗苗老师
这个存在一定的争议,一般是自己公司的员工,记到福利费。非自己公司的员工不行。实际工作中,很多人把临时工的费用记到福利费,税局也没有说什么。有争议的问题,你可以和主管税局确认,也可以直接记福利费,查到再说 查看全部回复
4291
Alice老师
您好,个体户报税做账也必须要发票的 查看全部回复
5237
归老师
是期间费用还是 工程施工里面的费用 查看全部回复
4090
如果是直接运到工地的,可以直接记到工程施工 查看全部回复
7136
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
真实发生的支出,没有发票可以入账报销 查看全部回复
4750
不能记入成本费用 查看全部回复
4055
你好,金额大吗? 查看全部回复
6243
没有发票的,所得税汇算调增 查看全部回复
6580
专票吗?什么费用? 查看全部回复
5048
账号正在注销中
建议还是更正一下第一季度的报表 查看全部回复
6714
去年有做账吗? 查看全部回复
5805
成本这栏是不包含三个费用的金额的 查看全部回复
6165
可以开在一张发票上 查看全部回复
5976
悠悠老师
如1.2万蔬菜票属20年的开支,按权责发生制原则,应借:以前年度损盖调整货现金(或应付帐款) 查看全部回复
8703
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7821
国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告国家税务总局公告2011年第34号 查看全部回复
13266
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6606
吕敬宇老师
就是说购买原材辅料 水电煤气等物资的发票拿回来没有 查看全部回复
9567
税务师晓雨
小规模申请一般纳税人的条件是什么 ---只要企业经营有需要就可以直接申请 查看全部回复
7191
您看,他是这样计算咱把公式分析下: 查看全部回复
10103
公司在第一季度的时候收到该材料没有? 查看全部回复
15689
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
977
李可可
既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
哪一笔的业务 查看全部回复
447
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
796
跟银行dai款本金是计入短期借款或者长期借款 查看全部回复
1201
可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
887
杨老师.
有对应收入的话,结转至主营业务成本 查看全部回复
528
食堂是独立核算么 查看全部回复
744
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
989
是网站开给你们酒店的么 查看全部回复
1330
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
1019
小企业会计准则还是会计准则,金额大不大 查看全部回复
822
这部分修路发生的成本费用怎么记,可以记到固定资产,在前期修建期间发生的支出记到在建工程,等修好达到预定可使用状态时再转到固定资产 查看全部回复
657
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