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王苗苗老师
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2656
andy老师
一般不会 查看全部回复
1930
patience
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
孙老师
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1613
税务师晓雨
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2295
小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5479
小妮老师
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3875
夏老师
介绍费用可以去税局按劳务费代开发票入帐 查看全部回复
2255
许老师
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2172
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4452
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2268
你好,一般是不可以作为进项税抵扣的。但是高速公路通行费等发票,可以计算抵扣 查看全部回复
3008
清岚
你们复制第一联加盖发票专用章给到对方 查看全部回复
5123
要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
3221
农业合作社开具的是免税发票么?可以计算抵扣 查看全部回复
2734
wam
有可能 查看全部回复
2139
丢的哪一联 查看全部回复
3247
可以 查看全部回复
2615
同学你的问题比较多,我就发票的问题帮你解答下 查看全部回复
2669
安叔老师
需要当月入账的,下月可以再认证 查看全部回复
2767
你们属于自产自销农产品的范畴就可以 查看全部回复
5853
对方是提供的建筑服务,你们是在建造什么 查看全部回复
1876
本月入账但不抵扣,借 相关成本费用 应交税费-应交增值税-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
5928
可以使用. 查看全部回复
3405
小规模30万免税,但是发票还是按照1%开具 查看全部回复
3086
云峰老师
同学你好,不需要调账。只要金额与去年没有发票时作的一样。 你可以借以前年底损益调整 dai以前年度损益调整,摘要写上收到发票。 查看全部回复
2279
可以的这样。 查看全部回复
3617
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
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可以用发票复印件入账 查看全部回复
2892
你好,这种情况是不可以抵扣的 查看全部回复
3359
如果是实际发生的可以结转成本 查看全部回复
2240
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
3001
甘老师
2035
增值税普通发票销售方可以不填写开户行信息. 目前对销售方账号、地址没有明确的规定 查看全部回复
2428
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2112
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
同学你好,只有姓,没有名,不合适的 查看全部回复
3440
Leaf
货代行业? 查看全部回复
2572
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2644
合理的 查看全部回复
3181
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3237
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2783
建议重新更正下 查看全部回复
3512
4811
你好同学,可以开具 查看全部回复
4768
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1845
九月份还是小规模纳税人不可以抵扣 查看全部回复
2549
小规模纳税人2023年税收政策目前还未出来,着急开票可以先咨询下你们当地税务局 查看全部回复
3822
需要 查看全部回复
2824
燕子老师
同学你好,按照你的意思就是之前每个月做的管理费用~水电费50金额是不对的,相当于你是按照含税价做的费用,你现在收到发票以后就直接把之前你做的管理费用~水电费金额红冲掉,然后按照发票金额重新做一个不含税的分录上去就可以了 查看全部回复
4482
申报的时候写这个数 查看全部回复
2146
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3357
这两个行业一般纳税人没有免税政策 查看全部回复
3762
开加工费发票,*劳务*加工费。销售商品,比如销售橡皮,*文具*橡皮。根据开票内容不同,税收编码不同。 查看全部回复
6968
小规模纳税人开具普票免税 查看全部回复
2059
2413
存在风险 查看全部回复
6421
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2043
您好,2023年小规模增值税的政策还没发布 查看全部回复
2468
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3974
颜老师
可以不用,主要是税号和公司名字不要变 查看全部回复
4225
是一般纳税人么,机器设备的用途是什么 查看全部回复
3832
小规模企业继续享受增值税免税 查看全部回复
5659
你是承租方么 查看全部回复
4561
以现金收的款,可以开发票,能否开专票要分情况的,有些时候不能开专票。 纳税人发生应税销售行为,应当向索取增值税专用发票的购买方开具增值税专用发票,并在增值税专用发票上分别注明销售额和销项税额。 属于下列情形之一的,不得开具增值税专用发票: (一)应税销售行为的购买方为消费者个人的; (二)发生应税销售行为适用免税规定的。另外,商业企业一般纳税人零售的烟、酒、食品、服装、鞋帽(不包括劳保专用部分)、化妆品等消费品不得开具专用发票。 销售免税货物不得开具专用发票,法律、法规及国家税务总局另有规定的除外。 查看全部回复
16640
放在未交增值税科目 查看全部回复
4167
没关系,可以留到以后抵减 查看全部回复
2155
是不是导出的文件形式没选对 查看全部回复
4315
结转,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 10839.48 dai 应交税费-应交增值税进项10839.48,借应交税费-应交增值税销项7660.07 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 7660.07 查看全部回复
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叫对方提供变更前后的营业执照作为依据,如果属实,可以正常使用这个发票 查看全部回复
2494
一般是先有购进才有售出,可以先暂估库存然后结转成本,等商品购进入库时再重新入账。 查看全部回复
2849
你们是小规模还是一般纳税人? 查看全部回复
2531
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
4399
如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
2768
同学你好 增值税=13-6=7 查看全部回复
5206
差成本票,后期还能开进来么 查看全部回复
2923
计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
2888
首次申领增值税发票的新办纳税人办理发票票种核定,增值税专用发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过25份;增值税普通发票最高开票限额不超过10万元,每月最高领用数量不超过50份。各省税务机关可以在此范围内结合纳税人税收风险程度,自行确定新办纳税人首次申领增值税发票票种核定标准。 查看全部回复
11036
是税负率?还是成本占收入比率? 查看全部回复
1901
杨老师
今年账面要计提折旧,会不会亏损要看你们今年的收入情况 查看全部回复
20062
需要计入库存的 查看全部回复
2676
必须要在税控系统中开具哈 查看全部回复
2601
按照你们合同约定的票种开具 查看全部回复
3293
不在经营范围内,建议增加经营范围再开票哦 查看全部回复
4070
严格来说是不合规发票 查看全部回复
2103
同学你好,目前应交增值税是应纳税额还是留抵 查看全部回复
4545
这个月有没有确认收入,如果确认了收入,那相应的就需要结转成本。 查看全部回复
1909
如果是处置固定资产的话,净收益一般计入 资产处置损益,如果没有这个科目的话,计入营业外收入也可以 查看全部回复
2579
公司收到的成本费用票应及时入账,现在可以入账 查看全部回复
2961
同学你好 是什么发票?几个点的 查看全部回复
2226
您好如果没有入库直接发货到客户使用可以直接计入主营业务成本科目 查看全部回复
2314
这是你们实际业务发生的? 查看全部回复
1867
你们是从哪里收购蔬菜的呢?收购蔬菜的用途是? 查看全部回复
3656
借:制造费用-租金 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2411
根据国家税务总局公告2015年第59号第一条以及解读公告规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,即使存在一段时间的小规模纳税人状态,但如果未取得生产经营收入,并且未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,那么其在小规模纳税人状态期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。但是,如果属于隐瞒收入而形成的“未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税”,那么不允许抵扣进项税额。 综上,如果贵司在小规模纳税人期间没有取得经营收入并且尚未按照简易方法缴纳过增值税,不存在隐瞒收入的情况,那么在此期间取得增值税扣税凭证,允许在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
5145
要记的 查看全部回复
2619
收到销售返利是冲减主营业务成本 查看全部回复
1497
购进的服装是为了销售吗 查看全部回复
2121
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