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石老师
直接借 主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
2643
高老师
预付定金 借:预付账款 dai:银行存款等 收到货物 借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人且专票)dai:预付账款 银行存款等 生产领用 借:生产成本 dai:原材料 成品入库 借:库存商品 dai:生产成本 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2597
易老师
没收到发票怎么冲,冲的前提是收到发票 查看全部回复
9874
tammy老师
直接记入研发费用 查看全部回复
3544
你采购什么东西,肯定要做入库,然后销售商品是零售,可以按月统计成本 查看全部回复
3724
哈哈老师
是的,转为一般纳税人也是免税的一样做法 查看全部回复
2970
andy老师
是不是预提数和实际发放数不一致 查看全部回复
4094
您好,一般请假扣钱再做工资表的时候就扣掉了,按照扣掉请假的工资以后的金额计提工资 查看全部回复
3454
冲掉上月记得暂估,,剩余没有发票的继续记暂估,收到发票的按发票上金额做正确分录 查看全部回复
2337
Annina老师
计提工资、社保 借:管理费用 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3079
自己公司员工的工资, 借,管理费用工资 dai,应付职工薪酬工资 借,应付职工薪酬工资 dai,银行存款 查看全部回复
3438
如果是真实业务造成的,没事 查看全部回复
3663
venus老师
同学你退回来的税是原来的分录红冲 查看全部回复
2767
王晓杰老师
如果因为这个减免产生利润的话需要缴纳企业所得税,如果加上这个减免营业外收入仍然是亏损状态,就不需要缴纳企业所得税 查看全部回复
4025
木言
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
绾绾
借管理费用等科目 dai银行存款等科目 查看全部回复
2857
稍等,我刚看到 查看全部回复
3156
发出委托加工物资 借:委托加工物资 dai:原材料 收回委托加工物资 借:库存商品dai:委托加工物资 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3172
要写增值税 查看全部回复
2573
安叔老师
一般计入管理费用 查看全部回复
3625
以前缴纳的时候的分录做相反的分录就可以 查看全部回复
2472
借原材料dai待处理财产损溢 查看全部回复
3006
和自己开具发票一样的 查看全部回复
3415
谭老师
要冲减的,你发票红冲了,也就不存在减免的事了 查看全部回复
3665
借,应交税费应交增值税 dai银行存款 查看全部回复
3998
大宁老师
直接用于工程的话,可以通过工程类科目进行核算,最后转入主营业务成本中的 查看全部回复
3168
小小
之前的售后返利计提多了吧 查看全部回复
3025
去年开错了,分录相反,把主营业务成本替换成利润分配未分配 查看全部回复
3774
对 查看全部回复
2816
借:主营业务成本4000 借:管理费用-4000 查看全部回复
3408
是劳务派遣公司吗 查看全部回复
3971
微尘
那个5是什么原因没发,后期还发吗 查看全部回复
4081
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
3703
汇算清缴调增,不需要改去年的报表 查看全部回复
4799
借应付账款 借财务费用负数 查看全部回复
3526
Yan
你们公司开出的票确认收入 查看全部回复
3706
不动产折旧 查看全部回复
2846
机械折旧费就是成本 查看全部回复
3391
4732
你是按季申报,就不用未开票收入 查看全部回复
4195
对的,同学可以暂按1个点税率 查看全部回复
4022
应交税费没列入 查看全部回复
4060
建议重开 查看全部回复
3065
如果员工属管理部门计入管理费用,属销售部门计入销售费用,其他计入主营业务成本 查看全部回复
3585
系统里,是指的账上吗 查看全部回复
3612
装修费可以进长期待摊费用 查看全部回复
3779
开普票季度未超45万的免税 查看全部回复
2715
12月份月末先计提增值税, 借应交税费应交增值税销项 dai应交税费未交增值税 计提附加税就是 借税金及附加—城建税等 dai应交税费应交城建税等 查看全部回复
2763
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税 查看全部回复
3583
根据业务开票 查看全部回复
4372
借:管理费用 3000 dai:应交税费-个人所得税280 dai:银行存款2720 查看全部回复
4591
多结转的红冲,会计科目及方向与结转分录一样,金额用负数表示 查看全部回复
3458
收款时 借:银行存款 dai:应收账款等 确认收入时 借:应收帐款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3892
刘老师
不用做 查看全部回复
4387
红字冲销, 查看全部回复
3275
借管理费用一单位公积金,dai应付职工薪酬一公积金,借应付职工薪酬一公积金,其他应收款一个人公积金,dai银行存款 查看全部回复
3366
首先主营业务成本减少的原因?其次,是账务减少还是申报数据减少? 查看全部回复
2776
我们企业所得税平时都是预缴的,次年还要汇算清缴 查看全部回复
3048
12月你们没有税务登记 查看全部回复
3820
借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3431
企业交纳的印花税于购买印花税票时: 借:税金及附加 dai:银行存款 2、缴纳房屋契税: 借:固定资产/无形资产 dai:银行存款 查看全部回复
做账看业务 查看全部回复
2650
小福老师
同学 你好 查看全部回复
2921
建筑服务一装修款 查看全部回复
3450
可以计入往来款 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2942
而已老师
就是产品卖出去了,对应的要出库,结转成本分录就是你发的这个 查看全部回复
4092
涉及损益的,小企业用利润分配调 查看全部回复
2787
如果没有开具专票,分录没问题 查看全部回复
3543
假如采购的商品,没有发票的,商品入库了,借库存商品,dai银行存款,销售了的,确认收入,转成本 查看全部回复
3501
您看您的附表有没有填写服务的项目 查看全部回复
3735
1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3364
账务是根据业务来处理 查看全部回复
3012
需要结转到未交增值税 查看全部回复
2924
入库的正常记账,未入库的做在途物资下个月入库时在结转入库,未支付款款项dai记应付账款先挂往来 查看全部回复
4104
借:银行存款 dai:应收账款等 查看全部回复
3445
Icy 何
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4317
借主营业务成本(红字差额部分)dai库存商品(红字差额部分) 查看全部回复
3444
这个没问题 查看全部回复
5488
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
开票的时候:借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税;没有缴费则做:借:应交税金-应交增值税,dai:营业外收入 查看全部回复
3352
做到管理费用里面 查看全部回复
3215
借:银行存款 4000 dai:预收账款3760(差额) 应交税费-应交增值税(销项税额)240 完工 借:银行存款4000 预收账款 3760 dai:主营业务收入 7520 应交税费-应交增值税(销项税额)240 查看全部回复
2791
对方可以暂估成本 查看全部回复
3343
二级科目可以设计:培训费,职工福利费(体检费计入这个),水电费,物业费 查看全部回复
2761
借1管理费用—福利费 dai原材料 应交税费应交增值税进项税额转出 2借销售费用 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
3346
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3063
结转成本一般是根据业务结转的 查看全部回复
3081
你好 查看全部回复
3756
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3975
如果回来的成本票能与前期的暂估对应,红冲对应的暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3770
借工程物资,dai应付帐款 查看全部回复
Amy老师
根据《发票管理办法及其实施细则》第二十六条规定,填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。未发生经营业务一律不准开具发票。 从这条规定看,企业发生了真实业务,就应该开票并纳税,并没有提到必须是经营范围内的业务才可以开票。发票管理办法强调纳税人应按实际经营业务情况如实开具发票,否则属于虚开发票的行为。 查看全部回复
3781
服务,不动产那栏 查看全部回复
4572
借:固定资产10 dai:银行存款10 借:研发支付-费用化/资本化支出 dai:累计折旧(累计折旧按照你们对该固定资产正常的使用年限,净残值计算) 查看全部回复
3690
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4851
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
A产品成本7000+6000=13000大于市场价值12000,a产品发生减值,则材料也发生减值 查看全部回复
3575
借:应付职工薪酬 dai:银行存款 应交税费应-交个人所得税 查看全部回复
3988
是的 查看全部回复
3478
可以 查看全部回复
3937
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