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木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
583
吴萌老师
建筑安装服务不完全等同于劳务成本。劳务成本是建筑安装服务成本构成中的一个重要部分。 建筑安装服务既包含劳务方面的投入,比如工人进行安装施工的劳动付出,但同时也涉及到其他方面的成本,比如管理费用或运输费用等。所以,根据实际情况进行成本费用的划分。 查看全部回复
1647
李可可
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
765
杨老师.
小规模季度申报,附加税可以按月计提,也可以按季度计提 增值税是做收入的时候直接做的,不需要计提 查看全部回复
1203
安叔老师
固定资产折旧是按月计提的 查看全部回复
1360
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
545
王苗苗老师
专票还是普票,是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1029
是的 查看全部回复
1149
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1296
借 以前年度净资产调整 dai 应交税金-应交所得税 查看全部回复
428
借:以前年度损益调整 dai:应付账款 查看全部回复
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一般放在收入凭证后面 查看全部回复
1271
分录后面原始凭证有顺序吗,没有 查看全部回复
1269
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1123
孙老师
你好,一般是6个点 查看全部回复
1431
借:管理费-福利费 dai:应付职工薪酬-非货币性福利;借:应付职工薪酬-非货币性福利,dai:银行存款 查看全部回复
936
andy老师
你给的图里面都有现成的分录了 查看全部回复
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看你本月有没有产品,工人工资是进制造费用,结转至库存商品,没有收入,库存商品不用结转到成本中 如果本月没有生产,车间工人的工资可以直接计入当期损益(管理费用) 查看全部回复
657
如果支出是用在研发项目上的算研发费用 查看全部回复
1344
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
472
这个是融资租赁 查看全部回复
1112
王佳丽
为什么只有成本没有对应收入呢 查看全部回复
673
可以过“应付职工薪酬—工资”和“应付职工薪酬—福利费”吗?可以的 查看全部回复
978
夏老师
查看全部回复
1219
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
1046
云峰老师
你好同学, 这个要看用途,也可能一对一,也可能是以对多。 查看全部回复
1244
公司本身的员工不能给公司开发票 查看全部回复
1016
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1319
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
1268
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
1036
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
917
已入账的研发费用-资本化,未形成无形资产,可以费用化,记到研发费用-费用化 查看全部回复
625
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
1091
下月发放工资时,不考虑个税,借 应付职工薪酬-工资 dai 其他应收款-个人部分 银行存款 查看全部回复
1257
借 应交税金-应交个人所得税 dai 银行存款 查看全部回复
1059
哈哈老师
您好,这家企业是2024年成立的,所以不需要做汇算清缴。 查看全部回复
1001
wam
金额不大,就在24年入账到费用 查看全部回复
1166
汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
1419
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
802
申报未缴纳不做缴纳凭证,缴纳之后再做 计提分录 借:管理费用--社保费(或者其他费用成本) 应付职工薪酬--社保费(公司承担部分) 查看全部回复
员工提成一般是记到职工薪酬里的 查看全部回复
1282
意思是跨年调整 查看全部回复
1012
一次性支付全年的话费 借:预付账款-待摊费用 dai:银行存款 然后每月摊销 借:管理费用-通信费/话费 dai:预付账款-待摊费用 查看全部回复
1343
大类不一样的不可以开在一起;代收的保险按经济代理服务是可以的 查看全部回复
1373
跨年调账 查看全部回复
1566
李伟老师
收到停车费的发票还是款项/ 查看全部回复
1073
西贝老师
同学你好,属于低值易耗品哈 查看全部回复
冲减原来的工会经费,借 银行存款 借 管理费用-工会经费 负数 查看全部回复
1158
借:银行存款dai:应收账款 借:坏账准备dai:信用减值损失 借:信用减值损失dai:本年利润 查看全部回复
1347
先计提借:主营业务成本 dai:应付职工薪酬 支付,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1625
小规模付款20万采购商品,商品全部入库,按实际的20万入账 查看全部回复
1491
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1332
是有发生真实的业务 查看全部回复
1160
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1341
小米
属于政策性搬迁么 查看全部回复
1442
代收代付的话 借:银行存款 dai:其他应付款 支付的时候 借:其他应付款 dai:银行存款 查看全部回复
1195
你看一下,你的主营业务成本明细账 查看全部回复
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1375
没有上期结存么 查看全部回复
759
可以在本期补计提 查看全部回复
1340
成本按照这笔收入实际发生的成本结转,比如支付给劳务人员的工资等 查看全部回复
841
税率现在小规模是1%,如果是蔬菜等按照免税政策,如果是其他的按照1% 查看全部回复
1248
借管理费用%销售费用累计折旧 dai累计折旧 查看全部回复
1402
税务师晓雨
借:长期股权投资等 dai:银行存款40 查看全部回复
存入款项的用途有备注投资款么 查看全部回复
税务上认定开票就需要确认收入 查看全部回复
1137
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
1623
工程服务类的你们开具的大类是什么? 查看全部回复
867
进项税额计入应交税费-应交增值税(进项税额),提供安装服务的取得的进项税额也可以计入该科目 查看全部回复
1603
板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
发现之前一笔罚款没有入账,什么罚款 查看全部回复
1114
截屏下具体的提醒我看下 查看全部回复
733
这个单从流水看不出来,需要你确定业务 查看全部回复
935
是短期租赁么 查看全部回复
1281
借:库存商品33900dai:应付票据33900 查看全部回复
1170
同学你好,你这个二维码收款的系统是什么呢,一般这种可以设置自动提现,次日到账的,每次都是按月核对,有差异的话再按天核对 查看全部回复
884
职工保险报销,是保险公司包给职工的么 查看全部回复
794
研发的东西直接卖了吗? 查看全部回复
1078
是指小规模取得专票可以抵扣增值税么,不可以 查看全部回复
602
转营业外支出,同时这部分进项税额需要转出 查看全部回复
596
有管理服务的话可以开具 查看全部回复
1104
货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
1581
所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
1446
为什么要转给个人呢 查看全部回复
可以的 查看全部回复
661
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
621
算成本 查看全部回复
846
看你们合同怎么签的,合同如果没有体现单独的场地租赁,就可以一起开服务费发票6%, 查看全部回复
2277
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1676
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1495
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
1429
同学你好,盘盈了什么呢 查看全部回复
778
颜老师
这个款项的,性质是什么? 查看全部回复
1458
不用退还,计入营业外收入。 查看全部回复
1025
你们是生产企业、 查看全部回复
1190
计提工资,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
1127
你好 查看全部回复
910
我们是一般纳税人,取得专票比较好,如果公司销项税额比较多,缺进项税额的话,小规模给公司开具3个点的专票比较好 查看全部回复
837
计提住房公积金: 借:管理费用、销售费用、生产成本等—住房公积金 dai:应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) 交纳住房公积金: 借:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 应付职工薪酬—住房公积金(单位承担部分) dai:银行存款 发放工资时扣除个人承担部分住房公积金: 借:应付职工薪酬—工资 dai:其他应付款—住房公积金(个人承担部分) 其他应付款—养老等(个人承担部分) 应交税费—应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
1582
跨年的话,借其他应收款 10 dai利润分配-未分配利润 10 查看全部回复
1168
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