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andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1730
杨老师
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
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最正规的是更正,实际上年报对了也行,也没有什么影响 查看全部回复
1320
王苗苗老师
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1425
patience
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4390
云峰老师
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
917
账不用动 查看全部回复
1335
隋文老师
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
哪个上面的数据是准确的 查看全部回复
1467
税务师晓雨
资产减少 查看全部回复
1219
可以 查看全部回复
1736
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1396
秦枫老师
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
12月份开了100万的发票,确认收入了么 查看全部回复
1172
为什么财报表的年报会显示9999-12-31日呢,可能月初,这个月还是报税大月,系统不太稳定 查看全部回复
1095
一般报表选季报,准则选小企业(这个是看你们公司,都可以) 查看全部回复
933
三大报表可以选季报 查看全部回复
906
需要,除非有明确的证据证明无法回收(一般税务认可的就是对方已经破产清算注销) 查看全部回复
1634
原则上需要更正的 查看全部回复
1552
修改备案时有选时间,起始时间 查看全部回复
1363
财务报表 查看全部回复
1654
安叔老师
调整的报表是否符合实际情况,还是说为了干净些,人为账面调整? 前期是否有相关的税务风险? 查看全部回复
1117
可以改,更正申报就可以 查看全部回复
1641
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
侯保林
企业业务招待费税前扣除标准为:实际列支额的60%与销售收入千分之五孰低扣除,150w千分之五为0.75万元,业务招待费11万的60%为6.6万,因此税前扣除标准为0.75万元 查看全部回复
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之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1895
是不是之前提供应税项目时没有入账确认收入 查看全部回复
2134
往来科目有余额 查看全部回复
2043
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2225
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1300
合并报表吗?合并报表不调整账,直接调整报表 查看全部回复
1280
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
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登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2030
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2060
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1924
无票收入,不开票不能无故调减 查看全部回复
1345
发票是正规途径取得的么 查看全部回复
3545
建议错误的地方都需要更改的 查看全部回复
2487
11月份?现在10月份 查看全部回复
1870
西贝老师
同学你好,在11月补做也可以,属于同一个会计年度企业汇算清缴不影响就行 查看全部回复
2539
财务软件系统自己生成的年初余额? 查看全部回复
2534
去年的数据需要修改的话,只能到税务大厅修改了 查看全部回复
2506
营业成本增加5万,净利润减少5万,资产负债表的未分配利润减少5万 查看全部回复
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可以根据财务软件里的财务报表申报企业所得税 查看全部回复
你的不平是指期初未分配+本年利润≠期末未分配了吗? 查看全部回复
3302
就是你填的申报表上这2行数,跟你报的财务报表上的数据不一致 查看全部回复
1787
23年的是按照5%计算 查看全部回复
2036
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3018
稍等 查看全部回复
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稍等,老师刚接到你的问题,先看下你的问题哈 查看全部回复
2563
刘淑萍
1.首先要根据具体账务情况做前期重要的会计差错调整,把利润表数据调整成均为0 2.再结合申报期的报表数形成汇算清缴数据的说明文件,反映出年度账套数据如何变成新的报表数据。3.按照新的汇算清缴数据进行纳税。 查看全部回复
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工资一般是当月计提当月的 查看全部回复
3017
现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
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符合小型微利企业条件的,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。实际税率是5% 查看全部回复
3106
业委会盈利需要缴纳企业所得税吗?需要申报企业所得税 查看全部回复
4712
资产负债表、利润表,现金流量表 查看全部回复
1727
第二季度的是季度预申报,可以不用调整申报表了 查看全部回复
2081
季报是季报,年报是年报 查看全部回复
2032
报表需要申报到注销当月,所有的数据也要清理,最后报表基本无数据了 查看全部回复
2933
李伟老师
什么业务做错了 查看全部回复
2885
请问现在填报2季度,我使得申报表中本年累计金额=季报数据,倒算出本期金额可以吗?可以的,保证本年累计金额跟账套里的数据一致 查看全部回复
2636
小企业会计准则,可以借 所得税费用 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2365
实际上财务报表有数字么,没数字的话0报 查看全部回复
3451
Annina老师
预交所得税利润按照财务报表上的填 查看全部回复
2201
更正1季度的财报申报 查看全部回复
5251
甘老师
报表调整到信用减值损失科目即可,调整分录就是报表调整 借:信用减值损失 dai:资产减值损失 查看全部回复
2108
在申报2季度所得税报表时,第14行的本年实际已缴纳税是指本年度缴纳过的所得税税额,不包含汇算清缴补缴的税额。 查看全部回复
4347
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
你的其他应付款调整做收入,都没有涉及到现金,在现金流量表不体现 查看全部回复
2726
私账付款时是怎么入账的 查看全部回复
2197
预估原分录是什么 查看全部回复
3345
这个支出实际没有支出 查看全部回复
5123
要的 查看全部回复
3830
重复入账了可以在当期冲销掉重复入账的分录 查看全部回复
2685
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
孙老师
后期又改过报表吧? 查看全部回复
3483
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2234
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2781
补缴税款的分录么 查看全部回复
2151
你好同学,是自动弥补的。 查看全部回复
3281
汇算清缴后,主表 查看全部回复
1709
合理的 查看全部回复
2116
你好,如果5月31日前可以将预提的成本发票都开出来,可不用进行调整 查看全部回复
2844
你的意思是之前的成本数据错了,是么 查看全部回复
3196
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
4001
资产负债表的资产合计不能为0 的 查看全部回复
4493
账务无需调整,报表也不需要 查看全部回复
2495
你好同学,这些属于税会差异,不用调整会计凭证和报表 查看全部回复
2665
是的 查看全部回复
wam
正在看 查看全部回复
2939
利息比手续费多么?那只能如实填写 查看全部回复
2941
第 8 列“当年亏损额”:填报纳税人各年度可弥补亏损额的合计金额。 查看全部回复
2450
企业所得税汇算清缴后需要调整账目吗?汇算清缴时有调整么 查看全部回复
2111
调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以 查看全部回复
3552
关于补缴了附加税 ,是否可以做到今年?如果不可以汇算清缴表格需要怎么填写? 答:你好,如果还没有汇算清缴,建议通过以前年度损益调整。直接把上年的会计报表调整后,再作汇算清缴。 查看全部回复
2230
在纳税调整项目明细表—扣除类—其他栏次 查看全部回复
2618
去年预提的是什么费用呢 查看全部回复
2164
亏损状态不需要勾选 查看全部回复
2530
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