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Icy 何
建议沟通重新开票,数量不对那个发票就是有问题的 查看全部回复
3843
筱粒老师
需要冲暂估,然后重新编制凭证 查看全部回复
2926
高老师
可能有时间差,具体看你实际业务 查看全部回复
2417
张老师
请问为什么要这样转?是应收应付最后是一个人抵消吗? 查看全部回复
3540
做未开票收入申报 查看全部回复
2760
安叔老师
可用余额和账户余额存在不一致,可能有部分资金还未到账或者暂时被冻结 查看全部回复
3278
发票能拍个照吗? 查看全部回复
3364
红冲暂估,按发票信息入帐 查看全部回复
3391
如果是空白的作费发票,单独存放保管 查看全部回复
2856
是的 查看全部回复
3525
结转各种收入,成本,费用,税金到本年利润,然后将本年利润结转的利润分配-未分配利润 查看全部回复
3452
计提的存货跌价准备是需要在卖出后再冲销主营业务成本的,需要再自己确认的 查看全部回复
3667
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
张瑞峰
存货跌价准备是存货科目的背抵科目,在没有减值转回迹象而且该部分存货没有实现销售的情况下无需做账务处理 查看全部回复
3290
Annina老师
调增交所得税 查看全部回复
3333
可以红冲原来的发票,重新开票 查看全部回复
4606
可以建立一个台账,根据付款要求设置收款条件,然后再统计回款比例 查看全部回复
3805
转管理费用 查看全部回复
4251
退款原因呢? 查看全部回复
3208
冲销管理费用 查看全部回复
3217
稍等 查看全部回复
4186
结转发出材料成本就是说结转生产用的原材料成本,一般分录为借 生产成本 dai原材料 查看全部回复
4707
dai方740 查看全部回复
3085
合理的 查看全部回复
3454
可以 查看全部回复
3635
1、要么找票冲销,2、要么做招待费,无票调增 查看全部回复
3967
如果你是付费用,发票没有到的,可以挂帐,发票到了,冲其他应收款 查看全部回复
2991
大宁老师
可以在这个月负数冲回 查看全部回复
3077
可以这样做,但是中间交换的过程需要缴纳增值税 查看全部回复
3159
参考这个处理 查看全部回复
2787
原材料 查看全部回复
3447
借应付账款-A,dai应付账款-B 查看全部回复
3323
1)注销报废固定资产的原值和已提折旧额。按固定资产的净值,借记“固定资产清理”账户;按已提折旧额,借记“累计折旧”账户;按固定资产原值,dai记“固定资产”账户。 (2)结转残料价值和变价收入。按收回的残料价值和变价收入,借记“银行存款”、“原材料”等账户,dai记“固定资产清理”账户。 (3)支付清理费用。按发生的清理费用,借记“固定资产清理”账户,dai记“银行存款”等账户。 (4)结转清理后的净损益。固定资产清理后的净收益,借记“固定资产清理”账户,dai记“营业外收入──处理固定资产收益”账户;固定资产清理后的净损失,借记“营业外支出──处理固定资产损失”账户,dai记“固定资产清理”账户。 查看全部回复
4772
赠品开票负数表示开在一张发票上,假如十个产品110,赠品10,开在一张发票上,最后按照100进收入,借应收账款100,dai主营业务收入,应交税费 查看全部回复
8733
1.固定资产转入清理: 借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
4016
成本一般就是你账上库存商品的价值 查看全部回复
3597
借工程物资,dai应付帐款 查看全部回复
3663
山峰
账务处理方面,每月可以不用动,等到年末的时候,最好销项税结转到“未交增值税”当中,进项税保持和申报表上“留抵进项税”一致。 查看全部回复
3518
做调账处理,如果涉及损益类科目调整且金额较大的话可以用以前年度损益调整科目做调整,如果金额小可以直接在发现当期直接计入相关科目 查看全部回复
4122
从工资扣回 查看全部回复
4605
橘子
如果当月计提当月全部发放的话,是没有余额的;反之,就会有余额 查看全部回复
5332
我们这里是直接 借:费用 dai:固定资产 的,就从发现的这一刻的净值开始调整,因为能出现这种问题的都是比较小件的固定资产,已经提过的影响不大就不管了。 查看全部回复
2589
微尘
您说的开票是什么?是后期会把车卖出去吗 查看全部回复
2939
jessica老师
只要是业务已经发生了,按照会计权责发生制就需要入账,收入正常确认 查看全部回复
3600
不用重开 查看全部回复
4443
小黑
之前是退换红包,现在是用外购商品兑换 分录外购实物 库存商品 dai钱 兑换实物借销售费用 dai库存商品 应交税费-销项 查看全部回复
3120
根据企业会计制度的规定,“生产成本”科目期末借方余额,反映企业尚未加工完成的各项在产品的成本。 查看全部回复
3105
3509
是结转什么呢 查看全部回复
5077
应付代放 查看全部回复
3270
4102
计提借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/附加税 查看全部回复
3315
mila老师
这个要交的金额给员工本人啊 查看全部回复
5288
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
14986
让介绍人开票给公司 查看全部回复
3236
损益类科目, 查看全部回复
3434
本月交 查看全部回复
3018
一般汇算清缴前冲掉就可以 查看全部回复
3534
发生的成本没有发票,可以做无票的成本支出,账务处理是, 借:库存商品等科目, dai:银行存款等科目。 对外销售确认收入结转成本的账务处理是, 借:主营业务成本, dai:库存商品等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候,需要对无票的成本支出做纳税调增应纳税所得额处理 查看全部回复
5539
第一,法人要带身份证原件及复印件,如委托办理即受托人带好委托证明和工商营业执照副本原件及复印件到丢失地点所辖的派出所报案,领取报案证明。 第二,持报案证明原件及复印件,工商营业执照副本原件及复印件在市级以上每日公开发行的报纸上做登报声明,声明公章作废。 第三,自登报起公示三天后,持整张挂失报纸;工商营业执照副本原件、复印件;法人身份证原件及复印件(身份证需正反面复印);法定代表人拟写并签名的丢失公章说明材料到公安部办理呈批,经公安部门批准后,到指定的刻制印章的工厂或刻字社刻制,并提交其刻制印间的委托书。 查看全部回复
4706
第二题,金额记错,公司银行存款日记账应调增1800元 查看全部回复
4913
同学,由于理论和实操有差异,平台主要是实操类答疑,暂不处理考证类或者做题,待后期有专门理论类老师,再给您提供服务 查看全部回复
2622
不需要处理 查看全部回复
4314
请问会有结果吗? 查看全部回复
5225
找出差异项,进行调节,哪些是: 银行已收企业未收,银行已付企业未付企业已收银行未收,企业已付银行未付 查看全部回复
2556
卖房的钱是打给你们公司的某个人的私人账户上的吗? 查看全部回复
3267
没有太大关系 查看全部回复
3817
做费用,所得税汇算清缴调增 查看全部回复
3970
如果因对方注销了,工商打印注销证明转营业外支出 查看全部回复
3443
您这边发票是否已经开具 查看全部回复
5657
借:成本费用类科目,dai:累计折旧 查看全部回复
2751
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4047
先挂其他应收款,待项目确定后业务后再做处理 查看全部回复
3316
venus老师
你们开出去的发票是劳务费吗? 查看全部回复
3193
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
12846
450-60+110 查看全部回复
4004
运输采购产品是在运输中的采购的产品吗? 查看全部回复
3489
账户余额最低是30万,本金是30万 查看全部回复
3479
您好,应收的期初可以先做的,后面有回款能做上去的 查看全部回复
4329
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3959
这边建议还是要把每个月的工资表计提和发放的数据一一核对,找出余额的原因 查看全部回复
4039
你是年末还是月末 查看全部回复
4354
哪里不明白? 查看全部回复
借方余额表示供应商还差你方发票的 查看全部回复
3864
具体什么原因呢? 查看全部回复
3131
Karina老师
入账按当天汇率入账 查看全部回复
6334
正常做帐就好 查看全部回复
3136
夏老师
借款 查看全部回复
3879
对的 查看全部回复
3681
andy老师
转出未交增值税是应交税费-应交增值税的三级专栏 查看全部回复
4052
月初用红字做一笔暂估时的相同分录,先冲掉,然后根据实际情况再做正常入库分录 查看全部回复
3311
和税务局及时联系,询问怎样操作,一般会要求登报说明 查看全部回复
3861
如果计提与缴纳不同步,是会有余额的 查看全部回复
3939
成本一般是需要发票的,你之前那笔账没有发票,建议拿票回来报销, 查看全部回复
3580
借主营业务成本8 dai生产成本3 制造费用5 查看全部回复
3877
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3537
如果收入减成本费用后是正数,本年利润在dai方,否则在借方 查看全部回复
4059
xinyue
当月开票的,可以直接作废;其他就需要红冲的。 查看全部回复
3501
按之前的成本重新入库 查看全部回复
5976
Summer
不一样,计提可以计入制造费用,但是结转时,需要将其转入成本的。 查看全部回复
3658
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