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高老师
一般情况下,会计处理体现的是权责发生制原则,比如 2021年取得的,如果列支到2022年的费用是不允许的。但有例外,根据会计准则相关规定,如果2022年真的发现2021年未入账的费用,可以作为前期差错处理,如果金额小,可以直接计入2022年当年费用,但如果金额大的话就要调整。 查看全部回复
5465
清岚
同学,这个需要根据您公司实际情况判断,就像您上面描述的问题,假如一人工资1万,则总人工成本15万,总的收入是17万,正常应该是盈利2万,但是报表亏损10万,说明还有其他费用产生。如果在只考虑人工成本的基础上,三个团队的分别盈亏1、2、-1.但是这样计算显然不符合实际情况。您还要考虑其他费用的分摊情况。比如折旧费、办公费、差旅费等一些直接或者间接的费用,可能有一些费用是单独一个团队发生的,那么就需要把这笔费用直接分摊给一个团队。如果是同一笔费用,三个团队都有发生,就要根据实际情况,看是按照比例分摊还是平均分摊,这些都不是固定的 查看全部回复
3830
张老师
要将报表上的应收转营业外支出,应付转营业外收入,结转后就可以弥补之前的亏损了 查看全部回复
4949
xinyue
财务费用是否有符合资本化条件的支出,符合的应计入资产,不符合的计入费用。 查看全部回复
3750
Afei老师
你们对A公司的持股比例是多少? 查看全部回复
3640
Annina老师
交多少做多少 查看全部回复
4339
大宁老师
如果没有以前申报表,你可以进电子税务局,我要查询~申报信息查询,选择日期,找到2020年汇算清缴申报表导出即可查看 查看全部回复
3169
截止到11月累计利润为正数,所得税费用需要填。 查看全部回复
3410
筱粒老师
选项B 查看全部回复
38613
哈哈老师
对的,亏损数 查看全部回复
2709
勤勤
你好,这个不属于财务会计专业问题,需要根据执法部门要求来写 查看全部回复
3211
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3618
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3330
venus老师
在电子税务局,更正申报里面查找 查看全部回复
3906
小福老师
首先,当前亏损由前期未分配利润弥补,这个没问题吧;其次,盈余公积弥补亏损的分录是 借:盈余公积 dai:利润分配——未分配利润 所以盈余公积减少,未分配利润就会增加,就需要再加上盈余公积补亏的部分 查看全部回复
6107
冯冯
看公司的利润表啊 查看全部回复
4443
是的,正常弥补亏损可以往前5年。 查看全部回复
3869
预缴的所得税是可以申请退税的 查看全部回复
3357
办事处本身如果没有做登记没有法人资格的话,本身不需要缴纳,但是其所属的公司应该就其发生的印花税纳税义务缴纳印花税的 查看全部回复
3961
如果公司后期盈利把款还给投资人可以先挂往来,借;银行存款12000 dai;其他应付款12000 查看全部回复
4293
梦梦老师
《中华人民共和国增值税暂行条例》第十条 下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于非增值税应税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物或者应税劳务; (二)非正常损失的购进货物及相关的应税劳务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物或者应税劳务; (四)国务院财政、税务主管部门规定的纳税人自用消费品; (五)本条第(一)项至第(四)项规定的货物的运输费用和销售免税货物的运输费用。 查看全部回复
3622
根据《国家税务总局关于企业所得税若干税务事项衔接问题的通知》(国税函[2009]98号)规定,新税法中开(筹)办费未明确列作长期待摊费用,企业可以在开始经营之日的当年一次性扣除,也可以按照新税法有关长期待摊费用的处理规定处理,但一经选定,不得改变。 查看全部回复
3707
andy老师
用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
4722
需要看到四季度的累计利润以及以前年度有没有可以弥补的亏损来看 查看全部回复
4154
第一、企业亏损,不代表企业没有钱,利润≠现金流。例如:你收到银行dai款5000万,利润没有增加,但是现金增加了。 第二、自动生成的报表错了,那可能是软件的问题,你想自己改,那么你需要会手动编制现金流量表,如果不会编那就没有办法改。你可以去财务软件的客服 查看全部回复
4962
对的就是这个意思 查看全部回复
5030
对,在汇算清缴的时候弥补亏损 查看全部回复
4581
业务招待费是根据你们实际发生的60%和营业收入的千分之五比较选低者,再和你们业务招待费比较 查看全部回复
4232
悠悠老师
净利润 查看全部回复
5229
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3728
那可能是你申报表填错了 查看全部回复
4220
利润分配余额是累计的。上年亏损,本年虽盈利,但累计仍是亏损。 查看全部回复
4650
正常就是你们成本费用那些 查看全部回复
2925
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5042
夏老师
新会计准则的开办费可以一次性计入当月管理费用-开办费;所以记入长期待摊费用的可以调整到管理费用 查看全部回复
4093
税务师晓雨
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4665
小黑
不需要会计处理 查看全部回复
3468
如果你是真实亏损的,就没有事 查看全部回复
4156
没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
5253
不需要的 查看全部回复
3083
接受税务部门的检查,虚开还是取得虚开,还是其它问题,要写情况说明,可自查一下涉及金额的大小,根据税局意见做相应的帐务调整 查看全部回复
5177
小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 查看全部回复
3747
单位的话会涉及增值税,城建税,附加税,印花税,资源税,企业所得税,亏损不用交企业所得税 查看全部回复
4740
甜甜老师
3150*(34.95-4.66-3.47)+2500 查看全部回复
4485
根据:国务院令第512号《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第五十九条规定: 固定资产按照直线法计算的折旧,准予扣除。企业应当根据固定资产的性质和使用情况,合理确定固定资产的预计净残值。固定资产的预计净残值一经确定,不得变更。 查看全部回复
5485
商贸企业取得分红是不需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
3923
李伟老师
这就是很简单的算术题:例如,你公司的利润是10万,房租是5万,股东缴纳房租的时候没有记账,所以你计算利润的时候,多算了5万的利润。实际利润应该是10万-5万=5万。这个钱算是借股东的,实际账上的数据是利润5万,欠股东5万 查看全部回复
4899
你好,增值税亏损=5600/1.13*13%-5000/1.01*1%=594.75 成本亏损=5600/1.13-5000/1.01=5.25 查看全部回复
5629
你好,系统显示申报成功且是零申报,不需要再点缴款 查看全部回复
4175
你好,如果公司准备注销没有必要债转股 查看全部回复
5332
汇算清缴的时候申请退税 查看全部回复
3883
利润应为正数,负数即为亏损 查看全部回复
4185
你可以把业务分包给其他劳务公司 查看全部回复
3717
如果是不征税的,那就涉及调整,如果是征税收入不调整 查看全部回复
6723
李钢老师
亏损这10万,不是一笔交易行成的吧? 查看全部回复
3538
不是的,这个是结转到今年的未分配利润的 查看全部回复
6038
用本年利润弥补以前年度亏损,分录不用单独做,直接将本年利润结转到利润分配--未分配利润账户就会自动弥补以前年度亏损 查看全部回复
5028
最好还是做到一致的比较好 查看全部回复
5303
归老师
为啥要调账? 查看全部回复
6279
弥补以后是亏损就不用计提了 查看全部回复
5302
根据余额表来填 查看全部回复
5936
你好,单独设立项目,所有收入支出都在这里核算 查看全部回复
7173
您好,关于申报企业所得税,可以按照我下面的发的公式去计算 查看全部回复
13115
你是老板么 查看全部回复
5922
银行是根据你申报的多少扣多少的 查看全部回复
26931
而已老师
一般企业的利润亏损是通过收入-成本-费用+营业外收入-营业外支出-税费算出来的 查看全部回复
10466
之前还有亏损吗? 查看全部回复
4974
上年的亏损不会在本年的利润表里提现 查看全部回复
6097
当年的看本年利润 查看全部回复
11412
对,先弥补亏损,对亏损不用提取盈余公积 查看全部回复
5319
郭艳飞
有报表吗? 查看全部回复
7884
没有分红就是0 查看全部回复
6516
亏损了就不用交企业所得税 查看全部回复
4995
一般2%-3%左右,但是税负是浮动的,不是固定的,企业规模不同,地区不一样,税负都不一样,据实处理就好 查看全部回复
6750
只要是税务局认可就不用交税 查看全部回复
5436
亏损也是可以享受的 查看全部回复
5904
弥补亏损是在汇算清缴的时候填表的时候填的,不需要做会计分录 查看全部回复
4716
不能 子公司是有法人资格的 分公司没有 你要去办理的话他应该会让你清算之后注销 查看全部回复
5193
如果做了2020年报,填写本季利润表有一行是弥补以前年度亏损。如果弥补上年亏损后,仍是盈利。则需要缴税。反之不用。 查看全部回复
6786
您好,如果汇算清缴做完了 就可以弥补亏损 查看全部回复
5094
这个亏损不用单独做会计分录处理的 查看全部回复
4023
王苗苗老师
第一看是否符合权责发生制,当期的成本应该计入当期,非当期的成本计入当期不得税前扣除,如果是成本属于2021年,那么需要调账,把成本调到2021年 查看全部回复
5490
你去年年报了的话,一季度盈利是可以补亏的 查看全部回复
4446
您好,亏死就亏损申报 查看全部回复
10215
这个问题既简单又复杂。你可看你的资产负债表。告诉老板,银行存款与应收款/应付款等有余额的科目有关。与利润无直接关系。如,企业借了他人款,存款是有余额。但借款不能算是公司收入。与利润没关系。 查看全部回复
20583
货币资金一般情况下不会是负数的,出现负数你先查查你的账。货币资金跟利润没有必然关系。如果你是国有企业或者事业单位,公司有按规定开立的0余额账户的,有些人习惯把0余额账户的支出额作为负数。 查看全部回复
8820
所得税按季度预计提。不是按月。 查看全部回复
6687
您好,您弥补亏损以后不就是需要交的税吗? 查看全部回复
6246
填0 查看全部回复
6840
可以 查看全部回复
6984
您好,您申报的时候按照累计的本年利润盈利就计提所得税,亏损就不用计提 查看全部回复
7218
不会的 查看全部回复
8154
预缴可以按照账面利润预缴,真实的成本费用,可以在当期暂估,汇算前取得发票 查看全部回复
7821
本季度盈利可以弥补之前的亏损 查看全部回复
6228
一般企业正式营业前的费用都属于筹建期 但是不是所有筹建期的费用都要进开办费 查看全部回复
7056
不是的,在企业所得税预缴申报表中的应纳税所得额是需要经过利润表中的利润总额扣除不征税收入 免税收入 固定资产加计扣除 以及弥补以前年度亏损以后才是应纳税所得额的 查看全部回复
10656
对,最终只要是经过纳税调整以后是亏损的就不需要缴纳企业所得税。 查看全部回复
6489
您好,是这样的,大股东要想退出需要做股权转让的,也就是说需要把大股东的股份转给别的人,不能不转让股权而直接退出。 查看全部回复
6444
您好,需要做的,不管全年是盈利还是亏损,最后本年利润都是需要转入到利润分配-未分配利润里面的 查看全部回复
6705
您好,可以先把公司资产算一下 查看全部回复
6714
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