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Annina老师
不用 查看全部回复
6354
哈哈老师
把多计提的部分做一笔调整分录冲销了。 查看全部回复
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折旧年限4年,净残值率5%,月折旧额等于原值减残值后余额除以折旧年限得年折旧额,然后用年折旧额除以12得月折旧额,当月买入,次月计提 查看全部回复
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您好,之前的分录做错了最好用红字冲销了,别做相反的分录。 查看全部回复
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王苗苗老师
按照不含税收入交 查看全部回复
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您好,工会经费dai方计入应付职工薪酬科目。 查看全部回复
20070
您好,您说的预付的福利费是员工预支的备用金吗? 查看全部回复
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您好,利息少计提的话,可以把少计提的部分补提上就可以了。 查看全部回复
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还是给正常的一样,把个人部分计入工资,申报个税,要不然个人部分不能税前扣除 查看全部回复
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您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
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高老师
你这是企业合并么? 查看全部回复
8334
您好,您工资是否通过应付职工薪酬核算对损益没有影响 查看全部回复
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归老师
生产部门用的工具最好进制造费用 查看全部回复
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您好,对方给你开票开的是什么内容的发票? 查看全部回复
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您好,既然设置了预收和预付为什么不用呢?预收和预付可以转入应收和应付账款 查看全部回复
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您好,月末结转成本,如果是销售的话,一般是对应销售产品结转成本。 查看全部回复
13158
安安
两科目直接转就好了 查看全部回复
8631
您好,请问您说已计提的折旧和谁相比不相符呢? 查看全部回复
10566
如果你们当月房租,下月支付的话,可以计提 查看全部回复
10746
您好,您的意思是想把这一个月的收入成本费用怎么结转是吗? 查看全部回复
6489
您好,既然之前一直没有发放工资,但是一直个税申报了,那就说明账上挂着这个员工的应付职工薪酬,那既然这样发放的时候直接付了就行了。 查看全部回复
8163
您好,销售鸡蛋购买的蛋托蛋框如果不是重复使用的话,可以记入销售费用。 查看全部回复
8505
如果是预先收的款,那就计入预收账款 查看全部回复
7983
我推荐您选择汽车制造业,理由有两个,第一制造业难度比较大,能学的知识比较多,将来再找工作的时候也好找,第二您说保险这个您自己挑大梁,但是我觉得您一年的工作经验很难能考虑周全,容易犯错。 查看全部回复
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COCO老师
个人的观点是选择保险公司 查看全部回复
6552
andy老师
您好,做账这个问题太大了,需要学习课程。税负是税局判断企业是否纳税的参考,并不是一定要按照这个缴税 查看全部回复
6714
反过来说吧,影响损益的有 收入类科目 费用类科目 利得与损失 查看全部回复
13113
这套系统没开在发票上,但是这张发票的金额是包括商品和这套系统的金额了吗? 查看全部回复
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您好,请问贵公司申请的什么补贴? 查看全部回复
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就是说替离职的员工缴纳社保,费用全部都是由员工出 对吧? 查看全部回复
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您好,从开始生产鸡蛋的时候开始折旧 查看全部回复
21906
首先,这张凭证的改动不会涉及到增值税,第二因为是损益内部的一增一减企业所得税也不会发生变化 查看全部回复
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每月计提个税的时候,借:管理费用 dai:应付职工薪酬-职工工资 借:应付职工薪酬职工工资 dai:应交税费-应交个人所得税 缴纳个税的时候,借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
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权责发生制要求当月个工资费用,当月计提,下月发放,内账当月计提成本费用更准确 查看全部回复
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您的意思是,两个企业之间即是供货商又是客户,双方互相采购是吗? 查看全部回复
7731
Karina老师
您好,请问短期dai款是几年期的呢 查看全部回复
6975
不用,收到了,做利息收入,按照dai款服务申报增值税 查看全部回复
6525
所谓的结转损益就是把本月的收入 成本 费用都归集到本年利润科目里,算算这个月到底是盈利还是亏损 查看全部回复
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您好,借 银行存款 dai 营业外收入 查看全部回复
12924
您好,房租按月缴纳的时候计入预付账款科目,然后在相关的月份计入费用,再冲销预付账款就可以了 查看全部回复
7929
请问您是哪个部门聚餐? 查看全部回复
9774
您好,请问是什么利息收入?银行存款的? 查看全部回复
7623
实务中残值率一般按不高于5%确定,但是没有文件具体规定 查看全部回复
7470
是的 查看全部回复
6399
对于其他应付款确实不付时,应转入营业外收入,对于其他应收款确认收不回时,应确认坏账准备 查看全部回复
7020
根据真实情况做利润利润分配 查看全部回复
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为什么是估出来的?怎么估的?没有发票 还是有发票的太少? 查看全部回复
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这个一般计入销售费用名下的运费就行 查看全部回复
6345
你们是什么类型企业呢?用在那里的固定资产? 查看全部回复
7335
你好 查看全部回复
8712
这两个是要分开的比较好,应收账款反应的是企业在经营过程中因销售商品 提供劳务服务等业务应向购买方收取的款项 查看全部回复
13608
对,计提房租一般是当月计提当月。 查看全部回复
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您是什么利息?是银行利息?还是借款给别人的利息? 查看全部回复
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是指本年实际发放的工资 查看全部回复
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装修的和销售分开核算 收入下边设置个按项目核算或者按客户核算 查看全部回复
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买回来的配件是需要组装呢,还是直接一起就卖了? 查看全部回复
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您好,说的是估值还是记账呢 查看全部回复
6813
对的 查看全部回复
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会计需要做固定资产,计提折旧,税法可以一次性扣除,看公司财务制度规定,有的规定5000以上的才入固定资产,可以变通一下 查看全部回复
7848
归朝杰
福利费不计提的,按实际发生的入账 查看全部回复
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是职工食堂么? 查看全部回复
6408
可以结转到未交增值税负数 也可以不结转,根据你们自己的需要和要求!没有特别规定的 查看全部回复
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分两部 第一老板出钱先把钱打到公司 借:银行存款 dai:其他应收款 第二部投资加油站 加油站是个公司么? 借:长期股权投资 dai:银行存款 查看全部回复
6426
按领料成本处理 领料大于实际 有废料?正常损耗(边角料)还是有废品损失? 查看全部回复
6588
为主筹谋
贵公司有家居定制 家居销售 装修些三类业务吗? 查看全部回复
史磊
这样是可以的,把无票的费用放在单独一个科目核算,纳税调整的时候也不会有落下的 查看全部回复
8442
衣柜等板材是公司采购的还是客户采购 查看全部回复
9945
Arcy老师
处理正确 查看全部回复
6498
李伟老师
您好,你说的意思是有的是专票有的普票,导致的差异吗 查看全部回复
6768
您好,金额小的话,直接记到低值易耗品 查看全部回复
7128
您好,以前年度损益结转后是无余额的,不在报表体现,你想勾稽关系平,需要调整报表年初数 查看全部回复
9828
您好,未分配利润是所有者权益 查看全部回复
7479
您好,您说的是保证金还没有支付吗? 查看全部回复
税务师晓雨
您好,按照会计规定,是需要正常折旧的,税务上可以。目前大多数会计是直接计入了相关费用 查看全部回复
23310
第一个没有问题,第二个,折旧年限没有体现 查看全部回复
6840
您好,你们采用的是什么折旧方法呢 查看全部回复
9810
您好,请问你们是哪个行业的,用于什么业务的呢 查看全部回复
8127
您好,如果前面都有计提的,那么建议计提一下,前后一致 查看全部回复
14940
您好,您是预交房租还是先使用再交 查看全部回复
6777
您好,如果是销售部门产生的费用,计入销售费用 ,管理部门计入管理费用,具体根据使用部门计入相关费用 查看全部回复
13635
这个是分包出去的安装费吗? 查看全部回复
但之前每月的计提了 查看全部回复
11898
您好,应收不计提,应付可以计提 查看全部回复
6507
您好,根据实际销售的数量,结转对应的成本。借:主营业务成本 dai:;库存商品 查看全部回复
结转只看是不是实际发生的,不看有没有发票,没有发票到时取得发票就好了 查看全部回复
6147
您好,调整损益类科目的时候需要用这个科目,比如:管理费用、主营业务成本、主营业务收入等。 查看全部回复
7560
账做完,结转完损益后,才知道应纳税所得额,根据应纳税所得额计算企业所得税的 查看全部回复
13230
您好,可以先计入原材料,领用的时候转到工程施工-原材料里面 查看全部回复
8550
您好,您说的情况,收入直接录入销售额300的,至于是哪个销售的话,您可以单独登记明细账 查看全部回复
7137
您好,收入类一般不需要计提 查看全部回复
6228
如果是超出经营范围,工商会找麻烦。如果只是单纯的分录问题,建议你先梳理一下公司的业务,分录最好不要乱做,不然后来的会计看不懂 查看全部回复
可以按照价税合计计提的,收到专票之后冲减之前分录按照价税分离入账。或者是直接按照价税分离金额计提 查看全部回复
6948
亲,如果是赠送给客户不收钱,计入销售费用并视同销售的,借:销售费用,dai:主营业务收入,应交税费-应交增值税-销项税。 查看全部回复
亲 企业发生业务有盈利时,需要做企业所得税的计提呢 查看全部回复
7290
亲可以参照以上分录入账 查看全部回复
7668
亲 确认一下是否有固定资产需要折旧,是否有成本需要结转,月末需要计提工资。月末需要结转和计提的工作做完之后,就可以进行结转损益,结转损益之后进行期末结账就可以了。期末结账之后会跳转到下一期,下个月正常录入凭证就可以的。 查看全部回复
9333
你是什么行业的 查看全部回复
7605
可以挂到营业外收入中 查看全部回复
13239
进项税发票认证是六月初做的 查看全部回复
8352
可以直接计入营业外收入 查看全部回复
9099
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