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Annina老师
需要 查看全部回复
3161
Yan
免税也要进行账务处理 查看全部回复
3169
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3244
如果收到的现金就做现金 查看全部回复
2998
借应交税费一应交增值税,dai应交税费一未交增值税 查看全部回复
2818
安叔老师
是按资产负债表的期末余额 查看全部回复
4585
转利润分配后再计提所得税 查看全部回复
4054
让法人还给公司 查看全部回复
3412
小小
季初为第三季度末期末数,季末为第四季期末数 查看全部回复
3038
可以的 查看全部回复
4097
谭老师
高新企业不是企业所得税由25%按15%交 查看全部回复
4025
填累计数据 查看全部回复
3868
季度所得税是填本年累计数 查看全部回复
3567
本期数为10-12月 查看全部回复
3236
没有的,每个月折旧会调增的 查看全部回复
3662
刘老师
目前季报填10-12月数据 查看全部回复
4386
正常计提没关系 查看全部回复
3802
预交影响不大 查看全部回复
5599
是 查看全部回复
4190
汇算清缴时调整 查看全部回复
6196
张瑞峰
对的 查看全部回复
4402
申报表计提 查看全部回复
4633
不需要做分录的 查看全部回复
3220
LD
个人认为不需要,还是需要与当地税务局确认 查看全部回复
4318
绾绾
申报表是按3%计算税费的,因为1%税率是阶段性政策,税局的申报表没有更改 查看全部回复
3971
小黑
不一定必须一致的 查看全部回复
3730
大宁老师
一般情况下是先计提,后结账 查看全部回复
4121
资产总额按照万元 查看全部回复
3583
一季度的季末就是二季度季初 查看全部回复
5113
时间跨度太长,尽量不要入,很明显是找成本,找月份离12月近一点的,做在10-12月份,然后更正申报 查看全部回复
3423
dai营业外收入差额 查看全部回复
4273
没什么影响 查看全部回复
3512
按照账上,申报,少算的在今年补上 查看全部回复
3106
看你有没有什么费用需要调整的,例如招待费,滞纳金,福利费之类的是不是按规定扣除的 查看全部回复
3164
不会的,你的成本也是累计的 查看全部回复
3499
3673
可以计提坏账损失 查看全部回复
3012
是的,营业收入 和营业成本也要填列 查看全部回复
3835
不需要 查看全部回复
3114
你们是小微企业吗 查看全部回复
3799
计算不含税收入填在增值税申报表和企业所得税申报表 查看全部回复
3776
上季度没有入账的,这个季度可以补入账,抵扣 查看全部回复
2943
查账征收的需要做 查看全部回复
4390
都是自己手动填写的 查看全部回复
2851
微尘
资产负债表资产总额期末金额 查看全部回复
4502
按照利润表利润总额计算 查看全部回复
2799
易老师
麻烦发下表 查看全部回复
3146
而已老师
应该是自动生成的 查看全部回复
3097
小月老师
第四季度是需要缴所得税的 查看全部回复
4216
Amy老师
收入都是为不含税销售额。 查看全部回复
5448
您说的是企业所得税的纳税申报表吗 查看全部回复
3255
借费用/成本,dai应交税费-应交增值税进转出 查看全部回复
3036
是修改所得税申报表嘛? 查看全部回复
4538
第四季度写上正确的就可以 查看全部回复
17473
分公司季报如实填 查看全部回复
7675
根据财务报表填报 查看全部回复
5855
可以 查看全部回复
3695
工资出具工资表可以税前扣除,前提是真实业务,已经实际发放 查看全部回复
4527
高老师
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2857
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4011
清岚
企业的全部资产可变现价值或交易价格,减除资产的计税基础、清算费用、相关税费,加上债务清偿损益等后的余额,为清算所得。 企业应将整个清算期作为一个独立的纳税年度计算清算所得 查看全部回复
3016
哈哈老师
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3705
市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4396
冯冯
计提的时候没有发票吧? 查看全部回复
4444
王苗苗老师
那这个得看你们的资产负债表的公式是怎么设置的 查看全部回复
4889
andy老师
你们主要是销售什么的 查看全部回复
3609
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3182
Alice老师
您好,纳税人填报第一季度至税款所属季度各季度的季初、季末、季度平均资产总额的金额。季度中间开业的纳税人,填报开业季度至税款所属季度各季度的季初、季未资产总额的金额,其中开业季度“季初”填报开业时资产总额的金额。季度中间停止经营的纳税人,填报第一季度至停止经营季度各季度的季初、季末资产总额的金额,其中停止经营季度“季末”填报停止经营时资产总额的金额。"季度平均值”填报截至本税款所属期末资产总额金额的季度平均值 查看全部回复
所得税申报表,填写的数据是累计的。所以是1一9月数据。 查看全部回复
5732
venus老师
问下税务局是不是调整为查账征收了 查看全部回复
4132
你好,填0 查看全部回复
5715
李伟老师
资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5327
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4451
企业所得税是每季度预扣预缴,之前的申报过了,建议不再处理,你可以按照更正后的数据,直接在第三季度改正就好了 查看全部回复
3318
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3223
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3466
填0.01 查看全部回复
4659
借:所得税费用 dai:应交税费---应交所得税 查看全部回复
5133
1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
4001
这个要看税局是怎么给你们核定的,如果是按照定率,按照收入的百分比计算的,你们核定的是10%的话,那么经营所得=不含税收入*10% 查看全部回复
3452
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
4309
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3703
不包含 查看全部回复
5095
报税都是一样的 查看全部回复
3266
税务师晓雨
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6234
你参考这个自己填一下 查看全部回复
4749
实际销售金额都是负数嘛? 查看全部回复
5805
加上75%的数,刚出的政策 查看全部回复
4752
查账征收的话主要影响的是个人所得税(经营所得)经营所得=收入-成本费用-扣除,所以你要把相关的业务都记账,算出来利润,然后才能准确计算个税 查看全部回复
5021
陈米老师
10月份发放9月份工资,10月银行扣款,就做到10月份账上发放工资的分录里就好。 查看全部回复
3540
这部分收入如果报过税了,你可以在本期把他写成负数进行申报 查看全部回复
2754
金额小的,借银行存款,所得税费用(红字表示) 查看全部回复
3380
没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
3941
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5663
你好,不可以乱填。先做帐,根据利润表数据填写申报表 查看全部回复
5065
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
不用加 查看全部回复
3852
没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
5226
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5463
你们是小规模纳税人吗,可以季度 查看全部回复
4068
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