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安叔老师
哪里不平呢 查看全部回复
4596
孙老师
一般是先做完账,再申报。 查看全部回复
5457
wam
对于已实际发生的业务,在12月底前没有开票的,先按照实际发生的成本、费用暂估入账 查看全部回复
2480
建议重新更正下 查看全部回复
3512
7月1日之前的不需要, 查看全部回复
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甘老师
建议四季度报的时候,冲回调整,按全年实际成本和利润申报 查看全部回复
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先正常做账,如果季度未超过30万,转入营业外收入,如果超出了,直接交纳税金即可 查看全部回复
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1.打开"研发费用扣除明细表"进入; 2、填写费用名称明细:人工、福利费、材料费、费用; 3、填写各项费用实际发生金额即可,注意核算合计费用金额 查看全部回复
4383
许老师
是的,需要计提 查看全部回复
2033
patience
是申报2022-10-1到2022-12-31的增值税么 查看全部回复
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利润总额145407.8,不考虑其他调整情况下, 全年应交企业所得税=145407.9×0.025=3635.20 已计提所得税费用3248.45,还需要计提3635.2-3248.45=386.75元 查看全部回复
2107
可以要求 查看全部回复
2252
个体户的所得在自然人电子税务局(扣缴端) 查看全部回复
3389
高老师
利润表的本年累计 查看全部回复
2657
用的是本来累计 查看全部回复
2141
你好,需要出具报表,计算出应纳税所得额,进行申报 查看全部回复
4858
应纳税所得额=利润总额 +不允许税前列支(纳税调增)金额 -当年可弥补以前年度亏损金额 -税法规定免税所得 查看全部回复
4182
税务师晓雨
不规范的是直接在上一季度修改 查看全部回复
2358
如果确定在汇算前取得发票,可以 查看全部回复
3235
云峰老师
同学你好 当月至次月报税期之前可以作当月的账。 查看全部回复
2113
特定业务计算的应纳税所得额”是指:从事房地产开发等从事特定业务的纳税人,按照税收规定计算的,当期已经实现的特定业务的应纳税所得额。 查看全部回复
4108
是 查看全部回复
2731
清岚
是的 查看全部回复
2286
开的是13%的发票吗? 查看全部回复
4487
同学你好 可以的。如果有收入没有成本票。可以暂估。在次年企业所得税汇算清缴前一定要取得发票。否则会被调增 查看全部回复
6119
缴缴的所得税计提了没? 查看全部回复
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企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。 查看全部回复
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谭老师
可以考虑做税筹将利润总额控制在300万以内 查看全部回复
3706
增值税月末正常做结转 查看全部回复
2373
只有免税销售额且是负数,填在免税销售额那栏就好 查看全部回复
2524
小小
是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
3429
什么表 查看全部回复
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从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
3151
汇算清缴缴纳的是上一年的,不统计在今年的预缴金额里面 查看全部回复
3789
季度负数,累计利润总额×所得税税率-前面1-2季度计提的所得税费用=本季度需冲回的所得税费用 查看全部回复
2792
建议是分开核算 查看全部回复
5109
可能计提的费用不一致。申报表上的所得税费用是实际交纳的 查看全部回复
4932
小妮老师
个体没有企业所得税,只申报经营所得就行 查看全部回复
不行 查看全部回复
2176
要先看季度累计利润总额 查看全部回复
5693
根据财务账数据填列 查看全部回复
1893
增值税税率是多少? 查看全部回复
2440
可以抵,不过税局一般都是建议你们先退 查看全部回复
2145
金额不大可以放在今年的凭证调整 查看全部回复
3398
可以的 查看全部回复
2544
零头冲减租金收入。房租一般按月计入收入 查看全部回复
4156
是连续12个月,比如从2021年7月1号到2022年6月30号。 查看全部回复
2178
确认下第二季度申报了没有 查看全部回复
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补计库存商品到总店的账 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款等 查看全部回复
4084
是第九期 查看全部回复
3139
建议按照更正后的申报表来做账 查看全部回复
2809
所得税是按照利润总额缴纳 查看全部回复
2442
已计提所得税费用,但实际没有产生所得税费用的,做冲回处理 查看全部回复
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收到发票借方根据发票信息做帐,dai方挂往来应付帐款等 查看全部回复
2386
一般都是填报表上面的金额 查看全部回复
2418
杨老师
应纳税所得额是利润总额 查看全部回复
2859
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
3520
建议根据实际情况来处理。 如果实在不想退税,你可以少结转成本或者多结转收入;或者把利润率调高一点 查看全部回复
2962
金额大吗 查看全部回复
2182
1.无形资产暂估入账并摊销后,后期可以按实际取得发票金额调整入账价值,调整当月开始:以后每月摊销额=(原值-累计摊销)/剩余摊销月限 查看全部回复
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企业取得国家财政性补贴和其他补贴收入,除国务院,财政部和国家税务总局规定不计入损益者外,应一律并入实际收到该补贴收入年度的应纳税所得额。 查看全部回复
2227
秦枫老师
同学你好: 如果你账务处理上已经将无法支付的其他应付款转到营业外收入了 ,无需在填写企业清算所得税申报表 ,如果没转 ,注销的时候填写企业清算所得税申报表附表二负债请偿损益明细表第13行次 其他应付款 自动带到清算表主表第二行负债清算损益 查看全部回复
6852
其他应付款清算未支付的,转营业外收入交所得税 查看全部回复
4151
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
可以暂时不结转 查看全部回复
2667
稍等我看一下 查看全部回复
2751
你们公司执行的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3134
A公司 借其他应收款 45968.15 dai银行存款 b公司转给a公司时 借银行存款45968 dai其他应收款 查看全部回复
2573
还有什么问题呢 查看全部回复
2864
季度调增了,正常的话本年累计数上会有体现 也就是说需要调增的 查看全部回复
2633
你们是按月申报的还是按季度申报的? 查看全部回复
2473
Harry老师
你好,小微企业的划分标准主要包括以下三个: 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元。 查看全部回复
3383
如果能精确 尽量按照精确的来 你把收入填准确了 成本可以暂估 后期抓紧把账建起来 在去更正 查看全部回复
2527
建议更正申报表 查看全部回复
2381
tammy老师
看季度的 查看全部回复
2959
有印花税么 查看全部回复
2453
这个对新成立公司来说不影响的,这个季度按照账上真实数据填写就好 查看全部回复
2780
1、资产用于日常 借:管理费用-办公费 dai:银行存款 2、用于职工福利 借:应付职工薪酬 dai:主营业务收入 应交税费 -销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 增值税视同销售 所得税视同销售计入收入啊 需要申报增值税申报表 无票收入 查看全部回复
3081
差额主要是由于四舍五入原因造成的 查看全部回复
6290
可以 查看全部回复
2887
资产合计是负数? 查看全部回复
2900
合伙企业购买银行理财所获得的利息收益并入合伙企业生产经营所得计税 查看全部回复
2969
第一季度增值税也是0申报么,还有企业所得税申报表。 查看全部回复
5445
你好,发票都已红冲了,不需要操作。但是要记住当月开的发票,要及时确认收入。 查看全部回复
3085
填所得税季报时,季初和季末资产总额是资产负债表的资产总计的年初余额和期末余额 查看全部回复
5424
如果是已经开发票的可以 查看全部回复
2570
是指的资产负债表吗 查看全部回复
5475
季度企业所得税申报表 2022一季度季初=2021年12期末数字 2022一季度季末=2022年3月期末数字 2022二季度季初=2022年3月期末数字 2022二季度季末=2022年6月期末数字 查看全部回复
4227
不含税收入填入到应征增值税不含税销售额3%征收率栏目中 查看全部回复
4664
可以用以前年度亏损抵扣 查看全部回复
2935
利润总额和应纳税所得额是二个概念,利润总额是会计根据会计制度处理后的结果,而应纳税所得额是根据税法调增(调减)后的结果。企业之间也有不同的情况。一般企业利润总额为负数,经所得税汇算清缴调增(调减)的应纳税所得额加利润总额的和为正数,那就要按所得税税率交企业所得税 查看全部回复
3871
不包括 查看全部回复
2457
适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
3326
红冲就是冲销当前收入 查看全部回复
3063
如果有资产负债表根据报表数据填写;如果第一季度没发生过业务,帐务是从4月开始,资产总额期初期末都填写0 查看全部回复
2902
所得税已经汇算清缴完毕。金额比较小,可以放在今年申报 查看全部回复
5922
多计提的折旧红冲就好 查看全部回复
3440
主营业务收入有544.26万元没有结转到本年利润 查看全部回复
2548
1-3月没有任何费用发生? 查看全部回复
3126
小企业会计准则不需要 查看全部回复
2429
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