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王苗苗老师
这个还需要看自己是否需要,如果采购金额1000 ,无发票的所得税汇算清缴时需要调整,就是调减1000的费用,所得税增加50 查看全部回复
1959
秦枫老师
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2781
刘淑萍
装卸搬运属于服务行业,属于现代服务下的物流辅助服务。 查看全部回复
7466
杨老师
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
1939
西贝老师
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2228
安叔老师
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
2973
patience
小规模纳税人可以开专票吗,可以 查看全部回复
2374
入库,借:工程物资 dai:银行存款领用 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
2655
为什么 要红冲 查看全部回复
3215
你好,你是一般纳税人么 查看全部回复
2013
稍等 查看全部回复
2726
怎么弄才能将票开到8月?现在是9月份了,没办法把票开到8月 查看全部回复
2017
当月重开可以不入账,原来的正数发票和负数发票可单独保存或者附在新开正数发票的凭证后面 查看全部回复
2521
按照8月开票金额正常报 查看全部回复
2483
哈哈老师
您好,专票+普票都是1%那就是按照1%交税 查看全部回复
2330
是的 查看全部回复
1587
粘到一起是什么意思?整个还是只是边上 查看全部回复
2712
在18行本期减征额那里填2%的税额 查看全部回复
1787
纳税申报时,专票数据一般会在申报系统里自动跳出,如果多交税了,可以申请退税或者用于抵减以后月份的税费 查看全部回复
1393
按照发票正常入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数, 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2237
不合理 查看全部回复
3197
只能抵扣税额 查看全部回复
4232
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
2427
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1981
您好,对方是一般纳税人你们开只专票就行 查看全部回复
1743
自产自销开免税普票 免税开不了专票 查看全部回复
2514
待认证计入相关成本费用 查看全部回复
2008
甘老师
根据《发票管理办法》第二十一条 不符合规定的发票,不得作为财务报销凭证,任何单位和个人有权拒收。第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。企业取得填写不规范的发票,不得作为企业所得税税前扣除凭证。若支出真实且已实际发生,应当在当年度汇算清缴期结束前,要求对方换开发票。换开后的发票符合规定的,可以作为税前扣除凭证。 根据上述之规定,销售方信息不全的发票无效,不能作为财务报销凭证。 查看全部回复
2771
按1%预缴 查看全部回复
6546
这个不影响使用 查看全部回复
1826
你是一般纳税人么 查看全部回复
2477
等于说你们支出了100,电信也返还给你们100,但是你们本身需要开发票 查看全部回复
3091
你是收票方么 查看全部回复
6012
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1811
科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1711
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2173
可以在开发票时加一行折扣栏 查看全部回复
1833
可以 查看全部回复
3024
李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
2541
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1849
普票的话80全额进成本,开专票的话90/1.13=79.64 查看全部回复
1603
可以的 查看全部回复
1877
事业单位是不可以开具增值税专用发票的,原因很简单,事业单位不是以营利为目的的,它属于国家的行政机关,没有一般纳税人资格,所以不能开具增值税专用发票的,只能是去税局申请领购普通发票对外开具。同时要注意的是,如果实现的是非税收入款项,需要领取非税收入票据,根据实现的非税收入情况进行相应的开具。 查看全部回复
9187
报废的塔吊按照废铁卖出应该开普票还是专票,这个要看对方的要求,你是一般纳税人,对于你来说开普票和专票没什么区别。 查看全部回复
3957
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3196
一般抵扣联单独保存 查看全部回复
2442
水费的用途是什么 查看全部回复
3103
洗衣机的用途是什么 查看全部回复
2044
3526
老板请了一些人去现场帮忙,这部分要从工资里走,签订的劳动合同么 查看全部回复
2243
不能的 查看全部回复
3362
andy老师
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
2421
在实际工作中,电话号码错了影响不大。如果你介意的话可以要求退回重开。 查看全部回复
3007
是电子发票么 查看全部回复
2803
借管理费用-福利费 dai应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
2214
2870
对方为什么开不了普票 查看全部回复
2437
需要对方开票 查看全部回复
1738
陈爱琳
增值税负数做两种操作,可以申请退,或者留底下期 查看全部回复
2268
收到100万和工资户50万(现金吗,现金才登记现金日记账的增加,如果是电汇,登记银行日记账的增加) 查看全部回复
2787
您好,你们首先开红字发票信息表,然后对方开红字发票,对方开出红字发票后你们按照之前的会计分录做负数,申报的时候需要做进项税额转出 查看全部回复
1916
2498
不合规 查看全部回复
5683
专票可以选1%或3% 查看全部回复
6315
5926
原因都有什么 查看全部回复
3709
1607
2476
按照发票正常入账 查看全部回复
5786
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3054
不需要 查看全部回复
3225
小规模纳税人开专票10万以下还要交增值税吗,要交 查看全部回复
2692
要交 查看全部回复
2674
wam
是虚开发票吗? 查看全部回复
1757
比如发票113 不含税100 税额13 勾选的时候借:应交税费-进行税额 13 dai:应付账款 13 发票来了 借:成本或者费用 dai:应付账款 100 同时 借:应付账款 113dai:银行存款 113 查看全部回复
税率是税法规定的,不需要计算,挂靠发票怎么开票就看你怎么给大包方开票,同比例下调开票就可以 查看全部回复
2547
2375
有没有申报增值税 查看全部回复
2094
Annina老师
付点子费的行为私下解决,不过账 查看全部回复
3096
这张发票税率是1% 查看全部回复
1758
能红冲3个点吗?可以 查看全部回复
2431
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1871
价税合计金额是对的就没问题 查看全部回复
2591
夏老师
发票联作为报销 填写报销单给领导签字 抵扣联认证抵扣完毕后装订存放在档案柜里面 查看全部回复
2777
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4515
嗯,购买方形模组pack装配线设备的用途是什么 查看全部回复
1921
1%税款 免税的部分转到营业外收入 借:应交税费-应交增值税 dai:营业外收入 专票部分计入应交税税费-应交增值税 次月缴纳结平 借:应交税费-应交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2991
2824
都是货物销售额还是服务销售额 查看全部回复
1647
建筑服务增值税税率一般纳税人一般计税是9% 查看全部回复
3239
出租吊车,小规模纳税人只能提供3%税率的发票,今年可以开1% 查看全部回复
4260
3748
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3833
税务师晓雨
客户信息是在客户编码那里添加的 查看全部回复
2432
专票税率都是多少 查看全部回复
2629
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2807
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
6374
项目是简易计税的,不能抵扣进项税 查看全部回复
3672
你们是简易征收么,简易征收项目不得抵扣进项税 查看全部回复
2756
专票部分需要交增值税吗,需要 查看全部回复
1693
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