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许老师
涉及到生产成本的需要把生产成本也冲销 查看全部回复
3810
甘老师
这个表里面,工资薪金支出为公司的工资支出 查看全部回复
3422
高老师
如果是小微企业,年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税,实际税负2.5% 查看全部回复
4768
杨老师
可以不用填 查看全部回复
3597
如果执行的不是企业会计准则,按帐面填报就好 查看全部回复
3381
没什么大问题,如果税局查到了,解释下就好 查看全部回复
4526
可以呀 查看全部回复
3426
据实申报要退税? 查看全部回复
3266
谭老师
借:以前年度损益调整或未分配利润,dai:银行存款 查看全部回复
2701
社保挂靠不是规范操作,建议你们自己开立社保帐户自己缴纳 查看全部回复
9628
夏老师
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14479
发放时没有通过应付职工薪酬科目? 查看全部回复
3985
Harry老师
您好,可以通过以前年度损益调整进行账务处理 查看全部回复
3556
没有分配完的话在今年继续分配 查看全部回复
3663
大宁老师
您好,实际发生额按“应付职工薪酬”会计科目借方发生额填列。 查看全部回复
5338
可以 查看全部回复
5593
次年在汇算清缴以后发放的嘛? 查看全部回复
7839
安叔老师
财政部国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》(财税〔2008〕1号)第二条关于鼓励证券投资基金发展的优惠政策规定: (一)对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。 (二)对投资者从证券投资基金分配中取得的收入,暂不征收企业所得税。 (三)对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,暂不征收企业所得税。 查看全部回复
2629
厚积薄发
哪个表和哪个表差一分 查看全部回复
3069
把公司承担个人部分作为福利费 查看全部回复
3510
tammy老师
如果公司是合理的范围之内,确实有退税的,就不要担心 查看全部回复
7181
年金在扣除限额之内是可以扣除的 查看全部回复
5386
一般情况下3月工资,4月发放,4月就申报个税了 查看全部回复
3501
为什么会出现负数呢? 查看全部回复
11084
企业汇算清缴计提所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 企业支付汇算清缴所得税时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 结转利润时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
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真实情况不需要调整 查看全部回复
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主要是母子公司 查看全部回复
3294
借:以前年度损益调整 dai:应交税金--应交企业所得税 借:应交税金--应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3065
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2836
是有风险的 查看全部回复
5280
你是为了不交税,多计提了工资是吧? 查看全部回复
6754
非限定性净资产—投入资本 查看全部回复
3523
小小
正常是你根据工资计提的工会经费 查看全部回复
3118
是的 查看全部回复
4568
先弥补亏损,弥补亏损后有余额再去缴纳企业所得税,交完企业所得税后的净利润再用于提取盈余公积 查看全部回复
4227
木言
只调所得税报表就行,在纳税调整表中纳税调增其他项调整 查看全部回复
4547
是上一年度实际发放的工资 查看全部回复
4943
可以尝试手动修改一下 查看全部回复
3163
没有其他费用发票了吗 查看全部回复
2792
需要 查看全部回复
2534
向当地主管税局申请退或抵 查看全部回复
4017
税务师晓雨
1、需要备案 查看全部回复
5954
小妮老师
汇算清缴是2021年度的,本月季报是申报的2022.1-2022.3月份的 查看全部回复
3247
不包括 查看全部回复
4210
你确定代开发票的时候个税已经交扣了吗 查看全部回复
3583
这是要退税1分钱,建议你们调成正数吧,不然退一分钱还不够你们跑手续的 查看全部回复
3291
Leaf
股东分红缴税计算方法: 1、个人股东按照应得红利的20%缴纳个人所得税。 2、从上市公司得到的分红可以减半缴纳征税。 3、外国人取得的红利无论是否为上市公司,都不需要缴税。 4、居民企业从其他居民企业取得的投资分红收益为免交税收。 5、境外非居民企业股东从中国居民企业取得2008年及以后的股息,按10%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3594
汇算清缴不是多退少补吗 查看全部回复
2727
揭老师
利润总额小于三百万才是小微企业 查看全部回复
4215
工资发放 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款(社保) 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3504
4195
应纳税所得额是95940.59元吗? 查看全部回复
3654
是 查看全部回复
3869
微尘
没有必要,如果是之前使用其他应收款科目可以一直使用这个 查看全部回复
2925
核算方法有2种,一种是年终奖单独核算,一种是年终奖并入工资一起申报 查看全部回复
7279
绾绾
两个公司不是独立核算的吗? 查看全部回复
2891
易老师
不会出现的 查看全部回复
2756
一般汇算清缴就可以,你具体问问是不是dai款,是必须看的是4季度的所得税,如果这样就得更正,问问需求方 查看全部回复
3201
不要,申报个税是申报个税,你每个月按时申报当期个税,发工资有时候合计一起发没问题的 查看全部回复
3344
是公司的员工,公司代扣代缴个税 查看全部回复
4906
可以更正申报 查看全部回复
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借应交税费应交所得税dai以前年度损益调整,借以前年度损益调整dai利润分配,汇算清缴调增利润 查看全部回复
3100
需要折旧,不需要调增,如果折旧期限小于税务折旧期限汇算清缴时需要调增 查看全部回复
3689
是一般纳税人是吧 查看全部回复
3168
哈哈老师
您好,可以记入到成本里面 查看全部回复
2946
你个人社保部分记的是什么科目? 查看全部回复
5111
3708
Annina老师
有可能是单位申报个税时候没有录入申报你个人部分的五险一金 查看全部回复
12883
要缴纳企业所得税,企业所得税是根据税后净利润,按税法口径做纳税调整后缴纳,一般情况都应缴纳,特殊情况弥补亏损后如果当期为负数可不缴纳 查看全部回复
3505
不是小微企业的话,所得税税率25% 查看全部回复
3019
要 查看全部回复
2953
肯定不行呀, 查看全部回复
3553
需要的 查看全部回复
3283
不申请就可以 查看全部回复
3009
投资者是个人还是企业法人? 查看全部回复
工商年报纳税总额填的是实缴的税额 查看全部回复
3578
不需要缴纳的 查看全部回复
2305
外购货物用于集体福利或个人消费它的进项是不可以抵扣的,所以不视同销售 查看全部回复
5582
不用减掉 查看全部回复
3006
暂估的费用是在2021年是吗 查看全部回复
3933
4614
汇算清缴时候调整缴纳企业所得税 查看全部回复
4048
根据对方提供的社保原始凭证分割单借:成本费用 (公司部份) 借:其他应收款(个人部份)dai:其他应付款(缴纳社保单位) 查看全部回复
3414
不可以 查看全部回复
6210
第一,销售货物涉及的税,增值 税,附件税(城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税) 第二,员工工资涉及个税 第三,涉及企业所得税 查看全部回复
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这个人是管理人员,计提工资的时候, 借管理费用工资,8450 dai应付职工薪酬工资8450 发工资的时候 借应付职工薪酬工资8450 dai银行存款8000 dai其他应付款代扣医社保360 dai应交税费应交个人所得税90 公司承担的社保计提 借管理费用医社保800 dai应付职工薪酬医社保800 缴纳医社保 借应付职工薪酬医社保800 借其他应付款代扣医社保360 dai银行存款1160 查看全部回复
4112
借管理费用工资4360dai应付职工薪酬工资4360,借应付职工薪酬工资4360dai银行存款4000dai其他应收款社保360 查看全部回复
3199
如果营业外收入没有单列,可以计入收入总额中 查看全部回复
4026
补提后,只要在汇算清缴前发放,都可以扣除 查看全部回复
3894
第二个月因为什么原因冲销? 查看全部回复
3309
需要,超过个税起征点就要交,但是哈实际工作中几乎很少企业交 查看全部回复
4574
员工的劳动关系在哪个单位就由哪个单位申报个税,发工资,缴纳社保 查看全部回复
3596
Yan
发给本单位员工计入福利费,并入工资薪金申报个人所得税 查看全部回复
4663
不用调整 查看全部回复
3339
需要合并到工资缴纳个税 查看全部回复
3029
要调增的, 查看全部回复
4333
多交社保,多发工资吗? 查看全部回复
2643
是合伙企业不是个独企业吧 查看全部回复
3041
李伟老师
如果从账务上来说需要把款转给合伙人 查看全部回复
3316
公转私最好要在合理合法的范围内转!支付工资,费用费用发票报销,但是这些只能是小额的,你想额大额的转,是要付出一定代价的 查看全部回复
3785
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