登录/注册
wam
正在看 查看全部回复
1957
燕子老师
没有真实的业务往来就属于虚开发票,现代服务咨询费,广告费是税局最容易稽查的几个科目,风险比较大,会计人员要在工作中坚持底线,不要涉及虚开 查看全部回复
4327
小妮老师
正常的业务,没多大问题的哈 查看全部回复
1825
甘老师
如果你们要在公账列示,可以走对公支付,不过因为是无票支出,年度汇算清缴需要做纳税调整; 如果不需要公账列示,直接在内账做就行,不对公支付 查看全部回复
2155
只要是与经营相关的都可以正常入帐作为成本或费用票 查看全部回复
2463
许老师
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2230
你好,是住房还是非住房呢 查看全部回复
2744
patience
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5056
清岚
个人的话可以做服务费开具劳务发票 查看全部回复
3133
开票内容是什么 查看全部回复
2078
建筑行业成本和费用一般是按实际发生额入账 查看全部回复
2090
一般纳税人开票给个人独资企业,个人独资企业不缴纳个税 查看全部回复
2367
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
你们负担还是职工负担呢 查看全部回复
6975
andy老师
按照税法规定企业业务是需要提供发票的 查看全部回复
3075
杨老师
按照发票做应收和应付的分录,然后签顶账协议,把应收和应付相互冲抵掉 查看全部回复
3418
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2483
王苗苗老师
你的意思是,发票先开了1年的,然后按月支付么。 查看全部回复
2724
大料是调味品么 查看全部回复
5255
安叔老师
建筑劳务企业一般纳税人实行简易征收方式的,其取得的进项发票都不允许抵扣,正常申报纳税即可 查看全部回复
3740
成本费用发票包括工资,办公费,租金,餐费,住宿费,咨询费等 查看全部回复
2402
稍等 查看全部回复
3452
李伟老师
这个看你们自己的筹划,小规模可以享受税收政策优惠,一般纳税人可以进行抵扣进项税 查看全部回复
2587
在实务中支付给个人的报销费用的,如果是真实的公司的业务支出可以计入相关的成本费用。但是在税务上,没有取得合规票据不能税前扣除,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
6031
木言
按5% 查看全部回复
3638
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2338
云峰老师
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2856
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2126
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9778
你们第一次开票? 查看全部回复
2299
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3520
房租是预先支付么,借 预付账款/长期待摊费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2741
开专票才可以 查看全部回复
6248
企业使用员工个人的车辆,应当签订租赁合同,有了租车合同、租金发票或者票据、缴税凭证,租赁行为才能被认定具有真实性。企业支出的车辆费用,比如油费、保养费、过路费等才能被认定为“与取得收入有关的支出”,才允许在企业所得税税前列支。 查看全部回复
4306
夏老师
介绍费用可以去税局按劳务费代开发票入帐 查看全部回复
2246
是的,你们这么操作涉嫌税务风险 查看全部回复
2260
物业在整企业中,仅是一个代收代付的角色,会计核算时对代收代付的款项不确认收入、成本,还是在往来科目核算 查看全部回复
2934
如果社会团体取得非营利组织免税资格,其会费收入可以免征企业所得税.如果社会团体没有取得非营利组织免税资格,其会费收入应按规定缴纳企业所得税. 财政部、国家税务总局《关于非营利组织企业所得税免税收入问题的通知》(财税〔2009〕122号)规定,符合条件的非营利组织的按照省级以上民政、财政部门规定收取的会费为免税(企业所得税)收入. 查看全部回复
3945
同学你好,个体户如果是一般纳税人开具了增值税专票,只要不是在不得抵扣范围,受票方是可以正常抵扣的 查看全部回复
5223
孙老师
建议单独设置一项应交增值税-简易计税 查看全部回复
2460
100元里,设备价值占多少 设备由你们提供吗 查看全部回复
1874
简易计税是无法开具专票的 查看全部回复
4381
同学你好,放到预付账款里,分期摊销。 查看全部回复
6836
tammy老师
是的 查看全部回复
3447
颜老师
我们一般情况下这样 查看全部回复
2945
对方个人是吧,税务局代开 查看全部回复
2497
可以 查看全部回复
4811
收到赔款 借:银行存款1000 dai:其他应付款-修理费800 营业外收入-赔款200 付修理费 借:其他应付款-修理费800 dai:银行存款800 查看全部回复
2694
交通类发票如果是专票,可以抵扣 但是吃饭类的发票只能作为费用来处理,即使取得专票也不可以抵扣 查看全部回复
4384
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1585
你的表是进项税抵扣的数据 查看全部回复
2704
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7551
谭老师
这种很容易被查,你都没有这种又怎么能开这种型号的发票出去 查看全部回复
3042
可以把每个月计提的费用作为暂估,收到发票把之前计提的费用全部原路红字冲销,然后再根据发票金额入账 查看全部回复
2519
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
子公司给母公司开具发票,相当月子公司又从母公司承接的这部分工作 查看全部回复
2148
高老师
如果有实际业务可以开票做成本 查看全部回复
1774
一次性支付了明年的费用,要分摊的,按月分摊,一次性支付时,借 预付账款 dai银行存款,在所属期分摊时,借 其他业务成本 dai预付账款 查看全部回复
3678
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2954
3148
提供交通运输服务,增值税一般纳税人一般计税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率为3%。 小贴士:提供公共交通运输服务(包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车)在2022年12月31日前可以享受免征增值税优惠。 查看全部回复
4851
冲掉剩余预付账款78810即可 查看全部回复
3074
借 管理费用-租金等 dai 其他应收款 查看全部回复
1574
个人司机可以去税务局代开发票 查看全部回复
3677
同学你好 没有发票,也要走报销手续,除了微信支付以外,还应有对方的收款证明。 查看全部回复
6987
亲,不可以,需要做到今年。 查看全部回复
2241
同学你好 由于是可以退还的,所以计入:其他应收款-拼音押金 查看全部回复
2467
同学你好 是一次性的,还是一定期限的? 查看全部回复
3474
亲,你好 查看全部回复
2972
同学你好,企业真实的并且与生产经营相关的支出就算是没有发票也是一样可以入账的,但是除了一些特殊业务按照规定不用取得发票的,其他的都要在企业所得税税前进行纳税调增的,酒店租金是属于必须要取得发票的类型,没有发票的话就需要在汇算清缴时进行纳税调增 查看全部回复
4247
你们公司是什么时候成立的 查看全部回复
2350
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
专管员说我们去年的所得税税负太低意思是让你们交点税,可以把成本费用调出来点 查看全部回复
2659
同学你好/ 查看全部回复
2117
普票 查看全部回复
3120
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2520
同学你好 查看全部回复
2946
开错了,现在已经跨月了,只能正常申报,这个月再开红字 查看全部回复
4690
你们小规模期间有经营收入吗 查看全部回复
3004
你们如果是建筑服务,通常开具建筑服务 查看全部回复
1636
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2344
委托的关系税局不认可,建议是票退回去,重新开给A 查看全部回复
1889
水电费计入成本或费用 查看全部回复
3706
同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
2498
如果是普通发票,按实际支付的90元入帐就好 查看全部回复
2284
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2380
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2951
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2979
简易计税项目不能抵扣进项税 查看全部回复
2166
是加计抵减吧 查看全部回复
2721
应交税费-简易计税 查看全部回复
2165
是你们开具发票还是你们收到发票? 查看全部回复
5159
按照货物的话是13% 查看全部回复
6149
对,按不动产租赁开票,一般纳税人9%,老项目的话可以适用简易计税5% 查看全部回复
6824
需要填写 查看全部回复
3399
可以开负数发票的 查看全部回复
2698
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3033
你是什么行业,平时日常的支出都可以做成本费用 查看全部回复
1964
看你们实际经营,用于公司经营支出的都是企业的成本费用 查看全部回复
4092
1、购货发票(成本发票) 销售或生产的企业从供应商购买材料、商品收到的进货发票(要和公司主营产品相对应得上). 2、电话费、宽带费 公司每月都有电话费用和上网的宽带费用,记得要对方开发票给公司.发票开具得有自己公司的名称和税号. 3、购买的办公用品 平时公司用于购买电脑和打印机、U盘、路由器、鼠标、键盘、A4纸、墨盒、办公文具等用于办公用品都可以要商家开具发票给公司报销做账抵税. 4、加油费、过路费、停车费 用于办理公司业务的用车费用(公司的车或者租车的) 5、差旅费 公司人员出差产生的费用发票:火车票、机票、汽车票、车子加油发票、餐费、住宿费、出租车票 6、业务招待费 用于公司业务招待的费用发票:餐饮费、礼品费、KTV、 7、员工福利费 用于公司员工医药费、聚餐费、户外活动费、员工礼品各种福利待遇费用发票. 8、交通费 公司员工在室内外出办理公司业务:打车、公交、地铁、加油等费用 9、快递费、物流费 用于公司经营活动产生的快递费和物流费 10、广告费 用于公司活动推广的各种费用支出比如:网络推广、广告牌、广告单等. 查看全部回复
5677
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载