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李伟老师
第一、计提企业所得税,是借:所得税费用 dai:应交税费-企业所得税 缴纳的时候借:应交税费-企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
6732
Annina老师
如果是企业的真实情况,没有影响 查看全部回复
8163
哈哈老师
您好,如果您确定汇算清缴的时候调整以后再交100现在可以按照200计提所得税 查看全部回复
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这个看主管税局的要求了,一般情况下是不用申报的,如果要求就是必须报 查看全部回复
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您好,可以啊 查看全部回复
6624
归老师
D股东 查看全部回复
8127
借所得税费用,dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
5877
可以的 查看全部回复
9693
可以,可以先不结账,明年汇算清缴完直接补到12月份。如果补交的费用较少,也可以直接计入明年当期费用。 查看全部回复
7866
是的 查看全部回复
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存现,借银行,dai现金,买密码器,借管理费用,dai银行,让银行开发票 查看全部回复
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支付部分货款,借预付-某某单位,dai银行,收到商品,没有收到发票的,可以暂估入库,借库存商品,dai应付-暂估,发票来了,冲红暂估 查看全部回复
6966
7092
高老师
您好 查看全部回复
您好,如果公司不知道的话报税的时候肯定还是按照之前的数据报的,但是在个税汇算清缴的时候员工自己填的数据会带出来的,相当于平时多交税了,汇算清缴的时候再退税 查看全部回复
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借管理费用-差旅费,dai现金 查看全部回复
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借:研发支出 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
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备案和总公司的一致就可以 查看全部回复
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你申购的时候是按金融资产还是按银行存款处理的? 查看全部回复
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2019年12月7日,财政部 税务总局发布《关于个人所得税综合所得汇算清缴涉及有关政策问题的公告》(财政部 税务总局公告2019年第94号),公告中指出: “2019年1月1日至2020年12月31日居民个人取得的综合所得,年度综合所得收入不超过12万元且需要汇算清缴补税的,或者年度汇算清缴补税金额不超过400元的,居民个人可免于办理个人所得税综合所得汇算清缴。居民个人取得综合所得时存在扣缴义务人未依法预扣预缴税款的情形除外。” 查看全部回复
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您好,弥补亏损的数字是在利润总额的基础上通过纳税调整以后的金额 查看全部回复
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是对公微信支付吗 查看全部回复
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微信是现金的另外一种形式,可以在现金下面设置二级 查看全部回复
28503
悠悠老师
为何开会? 查看全部回复
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支付劳务费,借劳务成本,dai银行,根据收入结成本,按照劳务报酬申报个税 查看全部回复
7407
可以 查看全部回复
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不用 查看全部回复
8289
王苗苗老师
您好,您所在的学校讲错了 查看全部回复
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先从生产成本转入库存商品呀亲 借:库存商品 dai:生产成本 然后借:主要业务成本 dai:库存商品” 查看全部回复
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供电车间辅助生产成本33600/8400*400=1600 生产车间:33600/8400*6800=27200 管理部门33600/8400*1200=4800 借:辅助生产成本-供电车间 1600 基本生产成本 27200 管理费用 4800 dai:辅助生产成本-机修车间 33600 查看全部回复
7605
借工程物资,进项,dai应付帐款或银行 查看全部回复
9243
借原材料一乙材料,丙材料,应收税费一应交增值税进项税额,dai应付帐款一宗敏公司 查看全部回复
6003
您好,个人独资企业交个人所得税 查看全部回复
7425
借银行,dai投资收益 查看全部回复
6786
借银行,dai其他应付一法人 查看全部回复
9351
税务师晓雨
中介服务 查看全部回复
22788
您好,看你们老板说的是怎么样的不含税,如果是说的钱直接到老板手里的净利润的话,需要算所有税种,还得算企业所得税,个人分红所得 查看全部回复
王老师
交钱借:应交税费~城建税,dai银行存款,计提时,借税金及附加,dai应交税费~城建税 查看全部回复
8937
您好,如果在企业所得税前不能取得发票需要做纳税调增的。 查看全部回复
7290
明年1月开始就是不超过6万都不用预扣预缴了,超过之后再交 查看全部回复
9288
6264
可以签个委托付款协议 查看全部回复
13014
您好,保理费不能和产值开在一张发票上 查看全部回复
9171
李钢老师
你好,你是说,去年的分录,没有经过“应付职工薪酬”科目核算是吗? 查看全部回复
6741
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您好,一般是在代开发票的时候缴纳增值税和附加税,企业代扣代缴个人所得税 查看全部回复
您好,借:库存商品/费用 35211dai:预付账款21675 dai:应付账款 13536 查看全部回复
6462
可以不一致 查看全部回复
对,是的,可以一次性计入到费用里 查看全部回复
7767
需要 查看全部回复
9270
属于 查看全部回复
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办了税务登记的单位或个体户,都需要发票扣除的,小额零星500以下的是只没有办理税务登记不能开票的 查看全部回复
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建议以公司名义租土地,然后公司支付租金,公司把土地作为无形资产,单独核算,摊销 查看全部回复
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正常多交的,可以申请退税的,税局要求退税的,一般不会查账 查看全部回复
借:在建工程-厂房/办公楼 进项税 dai:预付账款 查看全部回复
6111
把之前收到6000的凭证做同样的分录红字表示,然后再做正确的4000的分录,借管理费4000,现金2000,dai银行6000 查看全部回复
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您好,刚刚你那个个体户问题,再补充说明一下,个体户核定征收分两种:1、核定的时候应纳税所得额,就是你的收入*核定比例*使用税率。2、个别地区直接核定的税款比例。按照收入*核定比例,就是税款 查看全部回复
6093
会计做往来,税务申报,申报无票利息收入,按照银行同期dai款利率计算利息收入,交增值税,正常的稅快差异 查看全部回复
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一般需要公章,身份证,退税申请表,之前的交税凭证,银行流水,退税情况说明等,具体资料以当地税局要求为准 查看全部回复
14976
是的,达到清算条件的需要清算 查看全部回复
8217
带扣代缴的现在是用的累计预扣预缴法,最后要汇算,多退少补,与实际交的会不一样的情况 查看全部回复
32364
个人代开发票 查看全部回复
6291
您好,需要注意以下几点:1、税负只是税局判断企业是否正常纳税的一个参考标准,不是纳税依据。如果企业正常纳税,不必考虑税负问题,如果企业存在严重的税务问题,哪怕达到税负要求,也可能被查账。2、提醒你,不要买卖发票。3、按照税负计算企业所得税=(320万+150万)*0.8%=3.76万(不含税自己切换)符合小微企业的话,利润=3.76万/5%=75.2万(没有考虑调增调减)差额=320万+150万-306万-75.2万=88.8万。 查看全部回复
6606
andy老师
充值的钱,先记到预收账款,然后根据用户消费的金额确认收入 主播提现的记到主营业务成本 查看全部回复
7245
6516
您好,您单位是属于建筑工程吗? 查看全部回复
小规模季度收入不超过30万,开普票免征增值税 查看全部回复
借预付,dai银行,借银行,dai预付 查看全部回复
7614
6381
您好,小规模纳税人包括公司性质的企业和个体工商户这样的非公司制企业,公司制企业缴纳企业所得税,个体户这样的缴纳个人经营所得税。 查看全部回复
16407
您好,借:管理费用-福利费 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
11367
您好,借:管理费用-低值易耗品 dai现金/银行存款 查看全部回复
11430
可以据实申报点费用 查看全部回复
8568
可以代开 查看全部回复
10125
发票哪个月开的做到哪个月 查看全部回复
10350
需要的 查看全部回复
5949
您好,借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
这两笔的发票一般都是一起来吗? 查看全部回复
8631
借:其他应付款—协会 dai:现金或银行存款 查看全部回复
10089
1.借管理费用 dai银行存款 同时借应交税费—减免税款 dai营业外收入 查看全部回复
12411
如果有借款协议也可以附上借款协议。 查看全部回复
6273
你付款分录,借应付,dai银行,退款,做反方向 查看全部回复
17730
您好,计提的企业所得税的会计分录最好做在九月份。 查看全部回复
8865
Karina老师
算的是收入哦 查看全部回复
8820
对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。? 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》(见附件)执行。? 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 查看全部回复
可以的,私人支付的计入到其他应付款里。 查看全部回复
10197
所得税按照会计利润12%限额扣除 查看全部回复
没发票也可以记费用。但不能税前列支,汇算清缴时作调整费用。 查看全部回复
您好,如果设备已经到了,发票还没到的话,和库存商品暂估入账一样,也可以先固定资产暂估入库,然后次月开始计提折旧,如果发票开不回来的话计提折旧的金额是不能载税前扣除的。 查看全部回复
15930
您好,企业真实发生的业务并取得发票了就可以抵扣企业所得税 查看全部回复
9477
如果你们符合小微企业,利润总额38780*5% =1939元,1-6月合计的企业所得税,再减去第一季度的企业所得税。那么计算的就是第二季度的 查看全部回复
13680
一般来说正规的公司都是一套账,不建议做内外两套账,如果老板没这个要求建议还是一套账 查看全部回复
6876
办公室已经交付给你们了吗?完工了吗? 查看全部回复
6210
您好,您是怎么发现没有入账的?是没做到账里吗? 查看全部回复
5796
借银行98,财务费用2,dai短期借款一某单位100,税务银行借款财务费用不超过同期同类的银行dai款利率的利益可以扣除,税种所得税申报,调增,自己做一个税快差异分析表 查看全部回复
首先可以和A公司协商,看税务问题多久能解决问题,其次就是走法律途径解决问题。 查看全部回复
8100
您好,一般如果付给民工工资 都是有收款方去给你们开票才对,你们不应该给对方开票 查看全部回复
7146
装载机 记入固定资产 借:固定资产 dai:银行存款 查看全部回复
12942
进税金及附加 查看全部回复
7011
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