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王苗苗老师
红字增值税专用发票信息表没有上传,是不是就没有用?是的 查看全部回复
1894
可以把原来的分录冲销掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
1986
哈哈老师
这个是税务局出具的,填的是销售方信息 查看全部回复
2617
开票系统,点击“税务处理”中的“状态查询”查询开票限额 查看全部回复
2391
没有 查看全部回复
2738
清岚
你好,等下老师先看下你的问题 查看全部回复
2112
入账在收入里 查看全部回复
1951
云峰老师
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1763
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8551
是的, 一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。汇总开具专用发票的,同时使用防伪税控系统开具《销售货物或者提供应税劳务清单》,并加盖财务专用章或者发票专用章。 查看全部回复
4018
杨老师
销售货物的借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税)dai:应付账款 查看全部回复
2396
是商贸企业么 查看全部回复
2658
西贝老师
同学你好,你点一下发票数据刷新或者发票数据一键预填再试试呢 查看全部回复
2558
是的,需要体现增值税的 查看全部回复
1133
提供的是什么服务,是建筑服务么 查看全部回复
3314
税务师晓雨
一般贸易方式下免抵退税的计算 (一)当期应纳税额的计算: 当期应纳税额=销项税额-实际抵扣税额(应抵扣税额合计与销项税额取小)应抵扣税额合计=进项税额+上期留抵税额-进项税额转出-免、抵、退应退税额+按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 当期不得免征和抵扣税额=当期退税申报单证齐全出口货物离岸价FOB×汇率×(出口货物适用税率-出口货物退税率) (二)当期期末留抵税额的计算: 当期期末留抵税额=应抵扣税额合计-实际抵扣税额 (三)当期免抵退税额的计算: 当期免抵退税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×出口货物退税率 (四)当期应退税额和免抵税额的计算: 1.当期期末留抵税额≦当期免抵退税额,则 当期应退税额=当期期末留抵税额 当期免抵税=当期免抵退税额-当期应退税额 2.当期期末留抵税额>当期免抵退税额,则当期应退税额=当期免抵退税额 当期免抵税额=0,当期期末留抵税额为当期增值税纳税申报表中“期末留抵税额”。 查看全部回复
1799
王玲
进项 查看全部回复
1652
严老师
需要补办外经证,并申报补预缴 查看全部回复
3893
patience
这个费用属于公司收入相关的支出,对吧 查看全部回复
2671
这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
1870
成本 查看全部回复
2755
体现的是20000万的折扣是吧? 查看全部回复
1587
tammy老师
一般纳税人销售自产农产品是免增值税,采购后再销售的不免增值税 查看全部回复
1530
按发票不含税金额做主营业务收入 查看全部回复
2962
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2060
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
2011
安叔老师
哪里呢 查看全部回复
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本月的销售数据是什么 查看全部回复
2937
你是指的是哪个科目有余额? 查看全部回复
951
你好,你的问题是什么 查看全部回复
2340
A给开票就行啊,这个业务就相当于A接受B/C2家的设计委托然后转包给了设计公司 查看全部回复
2020
你认定的是服务(或者其他的),但是开了货物发票,去大厅增加税种就行 查看全部回复
3770
同学你好,小规模企业季度30w内不缴纳增值税,但是开具了专票的需要缴纳,所以缴纳增值税金额为10÷1.01*0.01=0.1 查看全部回复
2363
成本是进口的货物还是技术服务? 查看全部回复
2000
小规模纳税人季度不超过30万,免增值税的 查看全部回复
2297
不需要 查看全部回复
2434
是小规模还是一般纳税人,发票是专票么 查看全部回复
2406
可以 查看全部回复
2043
次月对方开具负数发票,可以返还你方多付货款或者抵下次货款 查看全部回复
2709
李伟老师
原来的蓝字发票红冲 查看全部回复
1849
开具专票就是相当于放弃免税了 查看全部回复
2490
不是属于服务,办公用品属于货物 查看全部回复
2976
你好,理论上是要开租赁费发票,开材料费发票和实际业务不符,涉嫌虚开发票,建议和对方协商 查看全部回复
2128
动产租金 查看全部回复
1940
秦枫老师
贮藏粘点边 其实超出经营范围也是可以开具的 不用太在意是否在营业执照上 查看全部回复
3800
服务费?具体提供的是什么 查看全部回复
3190
你具体提供的是什么?服务费的税收编码一般不是劳务 查看全部回复
3016
andy老师
买设备的话计入固定资产 查看全部回复
2006
燕子老师
是的,要冲减运费和保费 查看全部回复
2884
是一般纳税人么 查看全部回复
2048
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,并结转成本 查看全部回复
2717
不能红冲的原因是什么? 查看全部回复
2889
开票可以开,开票按照实际业务开票 查看全部回复
2728
刘淑萍
你是说生产性企业出口退税么 查看全部回复
1312
首先是免税的,也可以申请退税 查看全部回复
2016
你好,一般外销确认收入时间都是根据报关出口时间来的,也就是当月报关当月开票确认收入,可能最多也就每个月最后一两天因为报关资料还没出来,所以可能没有开票确认收入,会有点延期 查看全部回复
3372
借:应付账款-乙dai:银行存款 查看全部回复
4059
可以,固定资产采购?安装都记入固定资产原值 查看全部回复
8613
不需要调整已经计提的折旧,可以在取得新发票当月凭借新发票重新做账,冲销原分录, 查看全部回复
3063
小规模税率3%今年可以按1%开 查看全部回复
1864
建议分开核算 查看全部回复
2928
1686
是售卡方给销售方开具发票吧 查看全部回复
1149
我看开票内容是货物类啊 查看全部回复
5800
符合免税的规定么 查看全部回复
2146
为什么 要红冲 查看全部回复
3251
稍等 查看全部回复
2771
3应税服务中止 查看全部回复
1950
产品研发咨询服务费 查看全部回复
增值税专用发票上,有销售折扣的按钮 查看全部回复
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小规模不需要进项税抵扣,只需要对外开具发票的货物有对应的采购进的发票就可以 查看全部回复
2080
完税凭证可以开具表格式 文书式都是按照税种期间来的 要开单独地 每一笔缴费的要去大厅 查看全部回复
2853
安妮老师
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
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稍等,确认一下 查看全部回复
2263
向税务局申请农产品收购发票,自己开具,一般需要农民的身份证复印件(含正反面)、收购的付款凭证以及收购的证明材料。免税的 查看全部回复
4900
胡春婷
自检提示申报出口数量大于出口报关单剩余可使用数量,具体有三种情况你可以核对下: 情况1:看下报关单号是否录入错误;检查出口明细的报关单号是否填写错误,报关单号编写规则为18位报关单号+0+2位项号(项号是指报关单上的第几项) 查看全部回复
6770
没有设备怎么开具租赁发票 查看全部回复
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30日内进行认证,90日内进行申报退税就可以的 查看全部回复
2840
您好,对方是一般纳税人你们开只专票就行 查看全部回复
1860
1、有追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商受理供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理的应收账款的账面价值【考虑】),dai:现金、银行存款(支付供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)再保理:保理商将应收保理款转让予第三方,借:现金/银行存款/应收账款,dai:应收保理款,差价计入投资收益。 2、无追索权保理账务处理 (1)初始计量:保理商接受供应商提供的应收账款凭证保理时,借:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),dai:现金、银行存款(支付给供应商的货币资金)、dai:应收保理款—利息调整。 (2)后续计量:持有期间,采用实际利率,按摊余成本计量。计息日,借:应收利息、dai:投资收益、并调整“应收保理款—利息调整”科目。 (3)处置:保理商向买货商收取应收保理款的货币资金时,借:现金、银行存款(收回买货商的货币资金),dai:应收保理款—成本(保理应收账款的账面价值),并将“应收保理款—利息调整”科目结转为零。 (4)若买货商拒绝付款或无力付款,保理商放弃对供应商追索的权力,保理商承担买货商拒绝付款或无力付款的风险。要作应收保理款的财产损失处理,借:营业外支出—应收保理款、借:应收保理款—利息调整,dai:应收保理款—成本。 查看全部回复
2419
你们的业务实质是什么? 查看全部回复
2887
成本支付了么 查看全部回复
2160
你的红字信息表是在电子税务局上申请的还是开票软件上申请的 查看全部回复
3508
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3171
你好,在的 查看全部回复
2356
直接替换之前的就可以,不需要重新调整账务处理。 查看全部回复
3457
你好,车辆购置税是可以入到车辆的固定资产原值,一起计提折旧的 查看全部回复
2023
3078
开票内容是什么 查看全部回复
2236
你是购买方,原来的蓝字发票是怎么入账的 查看全部回复
2374
利息需要取得发票才可以所得税税前扣除, 如果取得不了汇算清缴需要调整 还款 借其他应付款-本金 财务费用-利息费 dai银行存款 查看全部回复
3069
按照正常情况是需要预缴 如果你确实没有预缴 在机构所在地申报也是没有问题的 可以在机构所在地差额扣除分包后申报 查看全部回复
3390
你好同学 咱们是什么企业? 查看全部回复
3052
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
3422
这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
是的,不得抵扣 查看全部回复
2618
意思是投资款直接转给对方股东了是吧? 查看全部回复
2332
金额可以填写0吗? 查看全部回复
3010
原则上没有这种说法,这种规定都是加油站自己的内部规定 查看全部回复
5086
劳务派遣单位选择差额征税的,属于不得全额开具增值税专用发票情况。对向用工单位收取用于支付给劳务派遣员工工资、福利和为其办理社会保险及住房公积金的费用不能开具增值税专用发票,但是其他部分可以开具专用发票。 查看全部回复
6657
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