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wam
净资产=资 产-负债,那这个来改,还会相应调整其他的资产、负债项目的,并不是单纯的这一行 查看全部回复
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高老师
欠公司钱 查看全部回复
1981
许老师
只有其他应付款有余额嘛? 查看全部回复
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王苗苗老师
冲销的原因是什么 查看全部回复
2291
谭老师
是的 查看全部回复
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第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2051
甘老师
合同履约成本列报在资产负债表“存货”或“其他非流动资产”中。 查看全部回复
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检查是否已勾选未记账凭证 查看全部回复
1674
杨老师
不是的 查看全部回复
5129
安叔老师
是的,还需要开具红字发票后 查看全部回复
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看下差多少,是不是损益没有结转 查看全部回复
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云峰老师
你好,是普票还是专票 查看全部回复
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资产负债表的期初余额是上年末的期末余额,资产负债表的未分配利润期末数减期初数等于利润表的净利润 查看全部回复
1750
这个月不需要报财务报表,财务报表是季度申报的 查看全部回复
3980
孙老师
你好同学,追溯期间的仅调表就可以,账务方面从政策开始生效月份调整即可 查看全部回复
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这个是会计调整,是既调表又调账, 查看全部回复
2717
进项统计表显示为负数? 查看全部回复
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如果申报表错误需要更正申报表 查看全部回复
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一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4075
合计数 查看全部回复
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1.根据总账科目余额直接填列.资产负债表大部分项目的填列都是根据有关总账账户的余额直接填列,如应收票据项目,根据应收票据总账科目的期末余额直接填列;短期借款项目,根据短期借款总账科目的期末余额直接填列.交易性金融资产工程物资递延所得税资产短期借款交易性金融负债应付票据应付职工薪酬应缴税费递延所得税负债预计负债实收资本资本公积盈余公积等,都在此项之内. 2.根据总账科目余额计算填列.如货币资金项目,根据库存现金、银行存款、其他货币资金科目的期末余额合计数计算填列. 3.根据明细科目余额计算填列.如应收账款项目,应根据应收账款、预收账款两个科目所属的有关明细科目的期末借方余额扣除计提的减值准备后计算填列;应付账款项目,根据应付账款、预付账款科目所属相关明细科目的期末dai方余额计算填列. 4.根据总账科目和明细科目余额分析计算填列.如长期借款项目,根据长期借款总账科目期末余额,扣除长期借款科目所属明细科目中反映的、将于一年内到期的长期借款部分,分析计算填列. 5.根据科目余额减去其备抵项目后的净额填列.如存货项目,根据存货科目的期末余额,减去存货跌价准备备抵科目余额后的净额填列;又如,无形资产项目,根据无形资产科目的期末余额,减去无形资产减值准备与累计摊销备抵科目余额后的净额填列. 查看全部回复
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正常情况下,根据业务发生情况做相应账务处理,登记账簿,出具报表,数据是不需要做什么调整的 查看全部回复
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内账一般都是编制内部用管理报表 查看全部回复
6665
1.若是增加了收入使得利润表利润增加,那么资产总额(银行存款/应收账款)、负债总额(应交税费)和未分配利润(不含税的收入增加额) 查看全部回复
41544
作废红字发票,撤销红字信息表 查看全部回复
5093
小妮老师
都有1级明细,其他应收款=其他应收款科目余额 查看全部回复
2794
1.资产负债表期初货币资金=现金流量表期初现金余额 资产负债表期末货币资金=现金流量表期末现金余额 2.资产负债表期初未分配利润+本期利润表归属于母公司所有者净利润-本期分配的利润=期末未分配利润 查看全部回复
2711
不用扣个税,实发工资=5600-244-61-15-400=4880 查看全部回复
7746
期末未分配利润=期初未分配利润+本期归属于母公司净利润 查看全部回复
2715
小小
公司有研发支出吗? 查看全部回复
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借:信用减值损失(红字) dai:坏账准备(红字) 查看全部回复
2103
不能 查看全部回复
2423
一般是往来科目进行重分类 查看全部回复
3141
预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2961
实收资本应该为2000万,转让60%收取价款2400万,转让利得2400-2000*60%=1200万,需要缴纳个税 查看全部回复
5105
不行 查看全部回复
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需要对方给你们开红字打牌呢 查看全部回复
2334
不需要 查看全部回复
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需要去大厅人工申报,电子税务局通过不了 查看全部回复
1964
应交税费是个负债类的科目,他归不到其他流动资产李曼 查看全部回复
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资产负债表的其他流动资产栏次包括应交税费。 “应交税费”科目下的“应交增值税”、 “未交增值税”、 “待抵扣进项税额”、 “待认证进项税额”、 “增值税留抵税额”等明细科目期末借方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动资产” 或“其他非流动资产”项目列示;“应交税费—待转销项税额”等科目期末dai方余额应根据情况,在资产负债表中的“其他流动负债” 或“其他非流动负债”项目列示;“应交税费”科目下的“未交增值税”、 “简易计税”、 “转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”等科目期末dai方余额应在资产负债表中的“应交税费”项目列示。 查看全部回复
24141
今天红冲的发票属于10月份,季报报税是7-9月数据 查看全部回复
3233
先核实企业是不是今年新成立的,新成立的没有期初余额正常 查看全部回复
16788
资产负债表反映的是时点数,期末余额表示月末或季末或年末的余额 查看全部回复
2184
是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
3438
tammy老师
有发生业务,就要如实登记 查看全部回复
2001
第一个是什么 查看全部回复
2053
没有收入,营业收入填0,成本填0 查看全部回复
1895
最好不要 查看全部回复
3451
减正数,如果你减负数,那不是收入越多了吗? 查看全部回复
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Lucky
利润表净利润和资产负债表里的未分配利润应该一致 查看全部回复
2516
结构百分比分2种: 1.纵向百分比分析表,这种的话一般都是以总资产为100%,其它项目都是占总资产的百分比。而利润表都是以净销售为100%为基础,其它个项目都是占销售百分比。 2.横向百分比分析表,这种分析表都是以某一基础年为100%,其它的年份占基础年的比来计算的。 查看全部回复
18040
一般是根据实收资本(或股本)、资本公积、盈余公积、利润分配、库存"、以前年度损益调整科目的发生额分析填列 查看全部回复
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2271
红冲对应的蓝字发票 查看全部回复
2485
凭红字信息表开红字发票 开具方法:打开“防伪开票软件”——点击“发票管理”——点击“专用发票填开”——点击“打开的发票上的负数”——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击“下一步”——跳出所开具的发票的信息——打印此张“负数发票”即可。 查看全部回复
4810
其他应收款期末数=其他应收款的借方余额+其他应付款的借方余额;其他应付款期末数=其他应收款的dai方余额+其他应付款的dai方余额. 查看全部回复
2985
9月份 查看全部回复
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电子税务局没有更改过报表,确认下你们账务有没有调整过 查看全部回复
2962
一般是先将母子公司的报表汇总,就是简单相加后,再编制抵消分录,相加的金额减去抵消分录金额,就得出合并报表 查看全部回复
2557
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2191
资产负债表是时点数,资产负债表填的930的数据(期末填930期末,期初是本年期初) 查看全部回复
2108
对 查看全部回复
5194
填9月报表的期初期末数 查看全部回复
2355
调整以前年度损益调整会影响未分配利润 查看全部回复
2971
你们购入的库存发生退货? 查看全部回复
1810
要修改卡片,入账是按不含税金额 查看全部回复
2625
一般不为负数,可能其他应收款出现dai方余额,实际意义上是其他应付款,是负债项,在填表时把其他应收款dai方余额填列在其他应付款栏内就好 查看全部回复
3561
木言
以前结转多了,需要调整以前结转账 查看全部回复
3455
红冲之前的分录 查看全部回复
4615
那你需要根据银行流水先把账务简单处理下, 查看全部回复
2449
下次发工资时多扣一部分个税 查看全部回复
2513
待认证进项税额实质上属于公司正常,可以重分类到其他流动资产。 查看全部回复
2890
借: 应收账款(正数) dai:应收账款(正数) 查看全部回复
3320
季度负数,累计利润总额×所得税税率-前面1-2季度计提的所得税费用=本季度需冲回的所得税费用 查看全部回复
2792
2371
清岚
你想分析什么 查看全部回复
2216
本期你们不用交增值税,但是预缴了1131.23,所以应交那里是负数 查看全部回复
2996
4095
把多计提部分冲减,营业税金及附加只是本月是负数,累计数是正确的 查看全部回复
2754
你是问季报表 查看全部回复
2569
Harry老师
你好,开具红字增值税普通发票,必须收回原发票并注明“作废”字样或取得对方有效证明。 查看全部回复
5024
andy老师
汇算清缴调增报表是吗? 查看全部回复
3656
这种情况应该是财务软件取数公式的设置问题 查看全部回复
2624
patience
可以,不影响 查看全部回复
3662
资产负债表期末数据是12月份月底的数据 查看全部回复
2215
你没有做帐,你怎么填 查看全部回复
2845
2452
可以不用更改 查看全部回复
5697
先开红字信息表,然后再填开红字发票 查看全部回复
2567
,看报表平不平看资产负债表有没有余额问题,比如说资产类科目是不是余额出现负值,负债类科目有没有出现负值; 2、再看资产负债表和利润表的勾稽关系,看看是否满足公式 查看全部回复
3433
资产负债表是非重分类么?其他应付款 -149278857.81 查看全部回复
3072
可以检查一下结转凭证是否正确 查看全部回复
6104
其他应付款是负数是什么意思,是期末余额在借方么 查看全部回复
1620
装修 借:长期待摊费用10 dai:其他应付款-xx 10 查看全部回复
2205
缥与 查看全部回复
3586
看下期末现金等价物余额等不等于资产表的货币资金 查看全部回复
2911
需要 查看全部回复
2288
你是说表格上的吗?表格上的负数,就是上方的进项相应金额减去销项的金额 查看全部回复
20257
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