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andy老师
你现在是想调整什么? 查看全部回复
1346
杨老师.
借:管理费用/原材料 (根据发票内容进相关的费用成本类科目) dai:应付账款 查看全部回复
545
借:短期借款 (本金)财务费用(利息) dai:银行存款 查看全部回复
1091
可以 查看全部回复
1447
李可可
信息太少,算不出来 查看全部回复
518
安叔老师
是的 查看全部回复
1149
一般放在收入凭证后面 查看全部回复
1271
借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
1123
你是购买方还是销售方? 查看全部回复
1519
借管理费用-公积金 其他应收款-个人部分 dai应付职工薪酬-公积金 借应付职工薪酬-公积金 dai银行存款 查看全部回复
2638
wam
不会收费。 借:管理费用 dai:劳务成本 应交税费一销项 查看全部回复
1176
问题中是不含税2%,给的30万元需分开 查看全部回复
1433
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
1400
王苗苗老师
借 利润分配-未分配利润 dai 应付账款 查看全部回复
1319
借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
917
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
957
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1219
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1237
木言
大类不一样的不可以开在一起;代收的保险按经济代理服务是可以的 查看全部回复
1373
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
673
李伟老师
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1172
销售额是按40万能填的? 查看全部回复
1341
未交增值税=130000-108 500+10400=31,900 查看全部回复
1375
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1086
借:费用20 dai银行存款18营业外收入2 查看全部回复
1354
冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
1568
出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
775
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
1406
tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1208
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
1046
你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1114
要分情况 查看全部回复
1502
金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
825
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
703
借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
621
物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
1495
应该进去年的成本,没有进? 小企业会计准则的话 借:利润分配-未分配利润 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 或者金额不大的话,可以直接进今年的成本(在当年所得税税前扣除就可以) 企业会计准则的话 借:以前年度损益调整 dai:应付账款(税务调整去年的汇算清缴) 查看全部回复
王佳丽
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
989
你好,具体是什么业务呢?是劳务公司么 查看全部回复
1301
提供代发工资业务是收取服务费么 查看全部回复
1476
是指商品质保吗 查看全部回复
1444
意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1259
像销售使用过的汽车,小规模纳税人是I% 查看全部回复
1434
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
907
25.27这些栏写的是上月应交增值税和缴纳情况 查看全部回复
1018
应交税费-应交增值税销项余额是负数,可以查一下明细账和科目余额表 查看全部回复
1125
也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
900
没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1044
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1163
正常你月末不是需要交的增值税转应交税费-未交增值税,然后申报的时候因为有加计,没有交税,把应交税费-未交增值税转其他收益 查看全部回复
1147
一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
552
西贝老师
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1486
缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额 查看全部回复
1440
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
705
小规模纳税人不是一个只有10万的开票额度吗?没有这个规定啊 查看全部回复
1507
按照发票总额 借管理费用 dai银行存款 查看全部回复
1201
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1083
你好,单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 查看全部回复
1051
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1527
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1264
patience
增值税=销项-进项-上期留底=295585.79-21751.31-0.00=273,834.48 查看全部回复
918
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1313
是支付年费么 查看全部回复
1407
第一季度无票收入1万,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。第二季度客户要求开发票时,如果税率不变,金额不变,dai 主营业务收入-未开票收入 负数 dai 主营业务收入-开票收入 查看全部回复
887
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
862
是个人代开的发票 查看全部回复
936
小规模季度超30万要交税,开专票按开票税额交 查看全部回复
1280
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
1096
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1472
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1065
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2810
李凤
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
620
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1164
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1288
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
1067
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
1389
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1994
借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
1474
根据《中华人民共和国税收征收管理法》 纳税人未按照规定期限缴纳税款的,扣缴义务人未按照规定期限解缴税款的,税务机关除责令限期缴纳外,从滞纳税款之日起,按日加收滞纳税款万分之五的滞纳金。 查看全部回复
1504
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1272
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
1572
你们是什么行业的? 查看全部回复
借:销售费用 dai:库存商品 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
1674
曹老师CPA
不能吧亲,看看发票 查看全部回复
1361
易老师
真实的就没问题。 查看全部回复
1064
同学你好,没收到钱的话只能挂应收,要跟踪回款情况 查看全部回复
1290
是2月申报表数据跟账上的有差异么 查看全部回复
813
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1087
可以的 查看全部回复
1002
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
849
同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
992
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
1647
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1182
不要填的,系统自动核算 查看全部回复
1296
小规模是3%减按1%,填在第一行服务列 查看全部回复
958
这个是不包含的 查看全部回复
1512
云峰老师
你好同学 你查一下您是否认定通过 查看全部回复
2015
Leaf
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1550
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