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patience
银行手续费是可以抵扣进项税额的,如果是一般纳税人,之前已经入账了,跨月了先做一笔红冲分录,然后再按照票面价税分离入账。 查看全部回复
5182
企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。 查看全部回复
3234
小妮老师
只牵涉到资产负债表可以不调整 查看全部回复
2731
甘老师
可以的 查看全部回复
2703
可以反结账回去重新结转 查看全部回复
1856
是一般纳税人么 查看全部回复
1734
云峰老师
同学你好 填写利润总额-20万 查看全部回复
2437
高老师
红冲回单做帐,根据发票信息重新入帐 查看全部回复
8464
可以写在一起 查看全部回复
2367
清岚
几年前的时候进账是款项已经转到对公银行了吗? 查看全部回复
2622
杨老师
借:其他应收款-工人名 dai:银行存款 (摘要某某单位代为支付工人工资) 实际你们单位发工资的时候 借:管理费用 dai:其他应收款-工人名 查看全部回复
2378
许老师
①借:应收票据22.6 dai:主营业务收入20 dai:应交税费-应交增值税(销项税额)2.6 查看全部回复
1728
这个款需要退回还是作为贴息费? 查看全部回复
2706
红冲就好,红冲分录与原计提分录及缴纳分录的会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
4688
可以按客户分类,比如零星客户不用开票的客户放在个体户的账 大客户放在小规模公司开票入账 查看全部回复
1715
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2536
andy老师
看你们做账习惯和要求 查看全部回复
2605
多计提的可以红冲掉 查看全部回复
2654
颜老师
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1817
可以开负数发票的 查看全部回复
2716
开的是13%的发票吗? 查看全部回复
4496
是的 查看全部回复
2206
可以 查看全部回复
1917
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2595
按退货处理,需要开红字发票 查看全部回复
4358
记到财务费用 查看全部回复
3452
需要 查看全部回复
3875
需要的 查看全部回复
4309
王苗苗老师
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2672
当月的还是跨月的? 查看全部回复
10434
安叔老师
负数无法申报,按照发票系统数据申报 查看全部回复
5146
借:固定资产清理15000 累计折旧435000 dai:固定资产450000 查看全部回复
5036
按实际的支付金额入账,发票可以跟对方协商一下重开 查看全部回复
2883
3092
补提 查看全部回复
2157
冲销当期收入成本 查看全部回复
3589
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2740
如果帐做错了,先红冲错误的,再按正确的做帐就好 查看全部回复
2368
1989
不用做新的凭证,把红字发票和新开的蓝字发票粘在原来的发票凭证后面 查看全部回复
2129
分店的固定资产先调拨到总店 查看全部回复
3803
你这个思路都没有对呢 查看全部回复
2831
收到退回的矿 借:库存商品 dai:主营业务成本 借:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 dai:应收账款 查看全部回复
2212
借所得税费用 dai应交税费-应交所得税 查看全部回复
3741
购买支票不用出分录,签发支票转账出去才做分录 查看全部回复
1668
谭老师
当时租金入的啥费用或成本就回冲那部份费用或成本 查看全部回复
2711
你好,是普票还是专票 查看全部回复
4347
增值税1%,企业所得税1%-1.5%,均为参考值 查看全部回复
4151
借:固定资产清理 dai:固定资产 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 借:固定资产清理(科目余额) dai:资产处置损益 查看全部回复
3022
预支 借:其他应收款5 dai:银行存款5 实际报销4.5,归还0.5 借:银行存款0.5 原材料/管理费用等4.5 dai:其他应收款5 查看全部回复
2750
投入资金 借:银行存款 dai:实收资本 查看全部回复
3235
wam
此处与税务局沟通下,是否只需在现在申报还是说要补充申报刻对应年度的。 查看全部回复
2975
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6122
借:所得税费用dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
2084
什么原因多200?200还付吗? 查看全部回复
2687
是不是工资表没有设成每个都是两位小数 查看全部回复
6942
借其他应收款 查看全部回复
2528
需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
7790
你公司注册地在内地么, 查看全部回复
3138
账务建议按月做 查看全部回复
1659
B账套分录,借:银行存款 dai:关联方往来-A 查看全部回复
2643
如果无法取得发票是不能税前扣除的 查看全部回复
4503
建议用工程施工科目 查看全部回复
3113
小小
应纳税额=1500+(200-44)=1656*0.25=414万 查看全部回复
3354
视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3609
收的时候没做账 查看全部回复
2100
缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
2688
计提时,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费 查看全部回复
2927
计提,借:管理费用 dai:其他应付款---党组织工作经费;支付时,借:其他应付款---党组织工作经费 dai:银行存款或库存现金 查看全部回复
2858
最近的改革是在今年的7月份开始实施的 查看全部回复
1623
请问是哪里错了呢 查看全部回复
4174
小型微利企业有优惠政策 查看全部回复
3448
tammy老师
原路冲减之前的账务处理 查看全部回复
1673
小微企业的话是的 查看全部回复
2757
以前年度的费用,如果是实行小企业会计准则,直接计入利润分配未分配利润中,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整科目结转到利润分配未分配利润中 查看全部回复
2652
需要计提的 查看全部回复
2853
第一题,期初0 查看全部回复
2933
你看下你去年那个季度如果改报表,需不需要预交所得税 查看全部回复
2674
工资一般是月底计提次月发放,10月申报的工资应该是9月发放的工资,就是8月工资表上数据,如果是新员工,应该是8月入职 查看全部回复
2634
Harry老师
1、企业补交所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 同时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 2、结转以前年度损益调整时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 3、企业缴纳滞纳金时: 借:营业外支出——滞纳金 dai:银行存款 查看全部回复
3223
是含税的,就如果他开红冲那么他可以冲一些销项税,现在不红冲相当于他多交税,这个你们可以跟他协商 查看全部回复
2326
你好,如果是计提的工资小于实发的工资,分录应做成: 借:管理费用-工资 dai:应付职工薪酬-工资 查看全部回复
5318
小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
2623
是母子公司,还是总分公司汇总到总公司纳税? 查看全部回复
2328
稍等,我看下 查看全部回复
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2191
按照账务来 查看全部回复
2564
企业所得税是以你利润表的利润总额来调整核算交企业所得税 查看全部回复
2127
不用,照常申报,10月份的红冲和当月销售额一起对冲 查看全部回复
3122
一般情况下是认证的当月1号或者次月1号成为一般纳税人,不会是月中成为,你要问一下你们税务局,你是当月还是次月 查看全部回复
3742
可以根据税控系统打出的明细及统计的未开票明的申报。税控系统打出的明细,就直接抵减了冲红发票。 查看全部回复
2177
红冲之前的分录 查看全部回复
4615
下次发工资时多扣一部分个税 查看全部回复
2513
可以一次性计入费用 查看全部回复
1588
要修改报表成正确的再填报资产负债表 查看全部回复
4826
7819
什么意思? 查看全部回复
6507
如果你在税务系统申报了,是需要先预缴的 查看全部回复
5230
通常企业所得税和利润表里的所得税费用是对应的,分录为,借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 查看全部回复
4259
把多计提部分冲减,营业税金及附加只是本月是负数,累计数是正确的 查看全部回复
2754
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