登录/注册
清岚
你们之前怎么记账的? 查看全部回复
3227
patience
企业从事牲畜、家禽的饲养免征企业所得税。 查看全部回复
3193
甘老师
同一个年度内是可以的 查看全部回复
2217
许老师
月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
2830
银行没有要求必须在多少天内变更的,不过越快越好,不然可能会影响账户的使用。 查看全部回复
4546
对,但是当月计提并发放当月工资也没什么问题啊 查看全部回复
3900
王苗苗老师
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2716
门店的工资是总部发的么,门店是独立核算还是非独立核算 查看全部回复
3038
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3951
席俊义
没有开通网上银行是吗 查看全部回复
1907
杨老师
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2824
计提金额可以自己算的 查看全部回复
2255
做账就是根据收到的原始票据入账 查看全部回复
2388
小企业会计准则可以直接在今年调整 查看全部回复
2137
Alice老师
质保金一般情况下应该进到其他应付科目 查看全部回复
2766
以实际支付金额来开票 查看全部回复
2535
wam
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
个税是经营所得个税么 查看全部回复
2623
个税收入更正了么 查看全部回复
2299
1、第一个处理没有问题,22年做完账,汇算清缴调整后,这笔业务就结束了,23年不需要再做什么了 查看全部回复
2994
可以 查看全部回复
1756
tammy老师
正常情况下,普票红冲需要退回来的 查看全部回复
1427
李伟老师
是汇算清缴后需要退税么 查看全部回复
2911
企业所得税税率为25%。符合小微企业税收优惠政策的话,综合税负率5% 查看全部回复
2080
燕子老师
你好,支付的时候是 借:应付账款 dai:银行存款 退回时就直接 借:银行存款 dai:应付账款就好了 查看全部回复
1752
是说这个设备完成一次融资租赁,到期了。现进行第二次融资租赁?还是? 查看全部回复
2254
可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
安叔老师
借:管理费用-残疾人就业保障金 dai:银行存款 查看全部回复
2204
可以补计提 查看全部回复
2670
好的,晚一些我发给你,我吃完晚饭的 查看全部回复
1783
把重复的分录冲减掉 查看全部回复
2222
今年直接红字冲销掉这一笔分录就行 查看全部回复
1994
只是挂错科目的话,直接做一笔调整分录就可以了 查看全部回复
2941
云峰老师
同学您好,按实际的收款路径处理。 查看全部回复
1524
采用方案一好一点 查看全部回复
2292
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3312
3198
你的意思是银行付款时,对方公司名字输错,没有付款成功,款退回来了么 查看全部回复
3108
不需要调整了 查看全部回复
2126
2023年1月1日至2024年12月31日期间,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3062
上账务上不对么 查看全部回复
2297
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
要计提的 查看全部回复
2527
同学您好,协义签订了没? 查看全部回复
1768
只是账上没核算回款? 查看全部回复
1680
去开票方的开户银行承兑,如果超过期限,承兑银行拒绝承兑, 可以向债务人行使追索权 查看全部回复
2795
银行操作员的失误让银行去处理 查看全部回复
作废 查看全部回复
3015
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1821
可以的 查看全部回复
3401
你好,可以的 查看全部回复
2557
过了几个月又将这笔留抵税款项退回给税局了,是什么意思 查看全部回复
2425
借:银行存款4.41 dai:其他收益(没有这个科目的话放营业外收入)4.41/1.06=4.16 应交税费应交增值税销项税额4.41/1.06×0.06=0.25 查看全部回复
2132
andy老师
当月的可以选择不做账,留档保存好就行 查看全部回复
2955
客户充值,借银行存款 dai预收账款-储值卡 等实际消费的时候 借预收账款-储值卡 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2370
小企业一般直接用第一个 查看全部回复
2452
如实按你们的收入、成本、费用明细填就行 查看全部回复
1950
可以根据公司的实际情况自行选择 查看全部回复
1997
如果不考虑其他的费用支出 查看全部回复
2418
正在看 查看全部回复
2649
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4212
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2814
你要是通过以前年度损益调整科目补提的会有这个差额 查看全部回复
2178
你好,企业所得税根据应纳税所得额乘以适用税率计算,考虑优惠政策。 查看全部回复
2372
属于小型微利企业么 查看全部回复
2417
现在少计提200元可以 查看全部回复
1433
是暂估后结转成本了么 查看全部回复
2638
如果之前没有计提需要补计提 查看全部回复
1920
你是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2391
你们是什么行业 查看全部回复
1759
小规模也需要计算销项 查看全部回复
1771
对账单中的负数表示支出。也就银行存款日记账中的dai方 查看全部回复
9452
木言
补提上就行的。你要看一下你们适用小企业会计准则还是企业会计制度,如果是小企业准则 借:所得税费用 dai:应交税费 如果是企业会计制度,把所得税费用替换成以前年度损益调整 查看全部回复
3189
现在退回来了吗 查看全部回复
2244
不一定,看情况记账 查看全部回复
需要 查看全部回复
2367
如果可以,每个门店用一张卡支付记账 查看全部回复
3342
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2020
厚积薄发
对 查看全部回复
2176
易老师
是外部审计机关去年审的话,就先跟她们沟通,看她们认为怎么处理比较好 查看全部回复
2045
税务师晓雨
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2575
稍等,老师刚看接到问题 查看全部回复
3294
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3162
你是小规模么 查看全部回复
2362
是不是之前付款信息错误退回的款项 查看全部回复
4614
你们开发票根据你们的发票确认收入 查看全部回复
1948
1839
在的 查看全部回复
2532
总体上账务处理没错,不用调整 查看全部回复
2101
跨年了 查看全部回复
3070
小妮老师
一、结转销项税额、进项税额 1、结转进项时: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——应交增值税——进项税额 2、结转销项时: 借:应交税费——应交增值税——销项税额 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 二、结转进项税转出时 借:应交税费——应交增值税——进项税额转出 dai:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 (1)如果转出未交增值税科目余额在借方,表示留抵,不用再做账。 (2)如果转出未交增值税科目余额在dai方,表示应该缴纳的,则先做下面分录: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 dai:应交税费——未交增值税 缴纳时 : 借: 应交税费——未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
3896
收到专票,并已勾选认证,用于应税项目和非简易计税项目,借 成本费用等 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款等,借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2683
一般印花税不需要计提的,如果公司的财务制度是要求计提的话可以补计提 查看全部回复
5380
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1999
借:管理费用等受益科目 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
1970
1760
内账对选择月份年份没有什么太大要,如果你们说从19年建立起就开始建账套,那就可以选择19年开始,如果没有要求,按现在建账套的年份起设立就可以 查看全部回复
3557
查原因,看缺什么补什么 查看全部回复
2093
可以更正申报 查看全部回复
2612
A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表 查看全部回复
2378
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载