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哈哈老师
需要交个税20%,增值税1%,附加税增值税的12% 查看全部回复
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需要交增值税 附加税和个人所得税 查看全部回复
6876
可以在税前扣除 查看全部回复
6534
您好,个人独资企业交个人所得税 查看全部回复
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您好,一般是在代开发票的时候缴纳增值税和附加税,企业代扣代缴个人所得税 查看全部回复
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您好,这个最后应该是不会给你们的了,这个实际应该就是他们缴纳的税费 查看全部回复
6687
李伟老师
第一:根据财税〔2016〕36号文第十四条针对视同销售服务的范围规定,自然人无偿提供服务没有被列为视同销售的范围,因此,自然人无偿借给企业资金使用的借dai行为,不属于视同销售的“dai款服务”,不征收增值税。所以企业和个人是没有纳税行为的。 查看全部回复
8160
1、从2019年第三季度开始,总分机构所得税,季度分公司自己申报,年报由总公司进行汇总申报,分支机构只需递交分支机构财报递交给总机构进行申报即可 查看全部回复
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李可可
医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。 查看全部回复
955
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
935
wam
不要 查看全部回复
946
如果是借款。还交税吗,如果是还借款,不用交税 查看全部回复
1396
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
664
个人淘宝卖家需要缴纳个人所得税吗?需要 查看全部回复
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杨老师.
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
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公司承担的税金不包含在租赁发票内,单独支付给房东的话 借:管理费用-房屋租赁支出 dai:银行存款 (但是这部分不能在所得税税前扣除,汇算清缴的时候需要做纳税调整) 查看全部回复
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王苗苗老师
总公司要不要交增值税?如果是无偿借款的话,不用 查看全部回复
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增值税税负率在3.5%左右,企业所得税税负率在1.50%,上述数据仅供参考,还是以企业实际为准 查看全部回复
942
andy老师
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
840
打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1710
tammy老师
不需要 查看全部回复
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收利息的 做财务费用-利息收入 付利息的做财务费用-利息支出 查看全部回复
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李凤
第一个人是老板吗? 查看全部回复
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可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
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税务局返的个税手续费,是要缴纳增值税的 查看全部回复
970
安叔老师
是在填什么表呢 查看全部回复
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一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1484
个税删减如果是有人员工资的,会造成费用或者成本多入,更正申报即可 查看全部回复
4678
Annina老师
收不回的,留好相关证据,做资产损失,如果被税务稽查了,证据不充分的,有被调增补税的风险 查看全部回复
1913
上面两家给的是含税金额还是不含税的 查看全部回复
1211
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
易老师
需要代扣个人所得税 查看全部回复
2234
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
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补缴增值税一般会有滞纳金,但是滞纳金不得税前扣除,所以一般不影响企业所得税 查看全部回复
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减去利息是什么意思? 查看全部回复
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木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
Leaf
贴现法下利息从本金中扣除=30*6%/2=9 查看全部回复
1569
使用企业会准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
1148
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1705
可以去电子税务局查询 查看全部回复
1559
patience
借 应交税费-预交增值税 应交税费-应交企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 应交税费-应交教育费附加 应交税费-应交地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1263
意思是借款期限低于一年么 查看全部回复
1040
购买设备货款 查看全部回复
1025
企业需要代扣代缴个人所得税吗?需要 查看全部回复
1682
可以按照工资薪金申报发放 查看全部回复
1720
一般纳税人,从农民处收购原竹加工成竹段销售增值税税率是多少呢,9% 查看全部回复
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审计来了一般需要提供什么财务上面资料呢?一般审计公司会说明要提供哪些资料的 查看全部回复
1603
是增值税义务已经发生了么 查看全部回复
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纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,需要预缴增值税和企业所得税的 查看全部回复
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杨老师
借款本金不需要开发票,利息开票就可以 查看全部回复
2181
云峰老师
你好同学,企业可以转入个人账户的款项,主要可以分为以下几类: 一、工资收入:工资收入可以转入个人账户,当报道企业时,一般企业会按时发放工资,工资收入每月由企业按月底发放到员工个人账户中,被称为“工资收入”。 二、奖金收入:企业可以按照要求给员工发放奖金,以奖励员工的辛勤工作,所获的奖金收入也可以转入个人账户。 三、特殊津贴收入:企业也可以给员工发放特殊津贴,如出差津贴、工资绩效津贴等,以表彰员工付出的辛勤劳动,获得的特殊津贴收入也可以转入个人账户。 四、劳务报酬收入:企业也可以向技术、劳务人员发放劳务报酬,劳务报酬收入也可以转入个人账户,同时还需要做相应的税务申报。 五、个人分红收入:企业也会根据企业的经营状况,给员工发放个人分红收入,发放的分红收入可以转入个人账户。 六、离职收入:离职时企业会向员工发放离职补偿金,离职时产生的补偿金收入也可以转入个人账户。 综上所述,企业可以转入个人账户的款项主要有工资收入、奖金收入、特殊津贴收入、劳务报酬收入、个人分红收入和离职收入。 拓展知识:转入个人账户的款项,一般都需要缴纳个人所得税,以工资收入为例,缴纳个人所得税的方式一般有现金缴纳和纳入个人户口两种。现金缴纳方式是指企业从员工工资中扣除应纳税额,向税务部门缴纳个人所得税;纳入个人户口方式是指企业将工资中应缴纳的个人所得税额纳入员工个人账户,由员工自行缴纳个人所得税。 查看全部回复
1774
秦枫老师
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
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①在个人所得税上看到两个公司都给我发工资,报税的时候都有累计减除费用5000*月份,一个累计费用扣了6万,一个扣了55000,这是可以同时扣除的吗?不可以都扣除,每个人每年的减除费用是6万 查看全部回复
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你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1270
借款人不是法人么 查看全部回复
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借:管理费用 dai:其他应收款 查看全部回复
1628
账上是正常的入账,只不过在税法上,因为发票异常,不能抵扣企业所得税,需要纳税调增。 查看全部回复
1872
增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
1190
*dai款服务*利息收入 查看全部回复
2309
是的,要开具发票 查看全部回复
1504
是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1877
可以的,转钱的时候写好备注 查看全部回复
1357
短期借款是指企业向银行或其他金融机构等借入的期限在1年以下(含1年)的各种借款 查看全部回复
1534
个人帮公司垫付,不是写借款单吧 查看全部回复
985
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1425
账不用动 查看全部回复
1335
dai款服务 查看全部回复
1170
增值税利息具体是指什么 查看全部回复
852
一般是还款 查看全部回复
1431
可以 查看全部回复
1736
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1974
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
个人租厂房给公司,有开具发票么 查看全部回复
1696
就是你们要帮他申报个税 查看全部回复
5399
如果合同约定利息,需要12月份暂估入账的 查看全部回复
1478
个体工商户是需要申报经营所得个税的 查看全部回复
1732
5万减1万??4万??20%??8000元 查看全部回复
1298
有开具发票么 查看全部回复
1110
符合免征增值税跟企业所得税,汇算清缴是不涉及缴税的 查看全部回复
1558
有约定利息怎么支付么,是按期支付,还是到期一次性支付 查看全部回复
987
投资个人是什么意思呢 查看全部回复
1434
借入款项,财务会计,借 银行存款760 000 dai 长期借款760 000。预算会计,资金结存-货币资金 760 000 dai 债务预算收入760 000 查看全部回复
1828
公司是借出方,收到利息,开具发票么 查看全部回复
申请的dai款用于公司 借:银行存款 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
1617
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1925
自2019年12月1日起,凡符合邮局委托代征条件的自然人可以到邮局代征点办理代开增值税普票及代征税款。 查看全部回复
1888
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1592
可以税前扣除 查看全部回复
2075
是的,一般个人代开的发票备注栏会备注的有付款方代扣代缴个税 查看全部回复
1155
个人代开发票是需要预扣预缴个税的 查看全部回复
1513
可以的 查看全部回复
2381
1869
看发票备注栏有没有备注付款方代扣代缴个税,如果有的话,需要代扣个人所得税 查看全部回复
2215
分红是公司在赢利中每年按一定比例支付给投资者的红利。实缴资金可以通过分红的方式转给法人和股东账户吗?不可以 查看全部回复
2242
借款合同 需要付利息 查看全部回复
1003
公司直接支付需要承担嘉宾个人所得税费用(公司直接支付,无法获得发票,可以入账但所得税税前无法扣除,公司承担的个税也不能进行税前扣除,所得税汇算清缴的时候都需要做纳税调增) 查看全部回复
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