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许老师
借:库存商品 dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
2741
甘老师
是需要按照商品分类的呀 查看全部回复
3050
杨老师.
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1246
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
495
王苗苗老师
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
李可可
库存商品盘盈,借 库存商品 dai 待处理财产损益,经过审批后,借待处理财产损益 dai 管理费用 查看全部回复
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借方是销售是什么,是收入么 查看全部回复
283
李伟老师
如果是你们承担税款的话 借:税金及附加 dai:应交税费-城镇土地使用税 查看全部回复
1178
颜老师
我仔细看看你的问题 查看全部回复
1468
有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
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安叔老师
这个一般计入营业外支出 查看全部回复
1484
你们之前的分录是怎么处理的? 查看全部回复
1658
杨老师
正常的你应该做固定资产,然后做清理 查看全部回复
1764
patience
税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
1123
如果之前的账务比较多的话,建议调账。如果之前的账务不多的话,可以重新做账。 查看全部回复
1620
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2651
稍等 查看全部回复
1608
andy老师
你要确定下你们的这个是资源税还是其他的费用类 查看全部回复
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你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1440
tammy老师
你们是收票方吗 查看全部回复
1777
实际银行收到款项了么 查看全部回复
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把原来的库存商品分录红冲掉,然后按照发票重新入账 查看全部回复
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收到商品做的库存商品,dai方做的暂估吗? 查看全部回复
1933
西贝老师
同学你好,按理来说这部分税款应该是由销售方承担的,但是如果公司愿意承担的话可以进成本,但是因为完税凭证不能作为税前扣除凭证,所以这148所得税需要调减 查看全部回复
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如果是因为管理不善导致的是需要进项转出的 查看全部回复
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如果是跟公司业务相关的真实支出可以入账的 查看全部回复
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库存商品是老板以前年度的购买的,那这些库存商品是老板无偿给公司的,还是以库存商品出资还是垫付购买的 查看全部回复
负责人不一致没有什么关系的,这些单位如果需要找财务负责人就会联系登记的人员 查看全部回复
10919
wam
计入管理费用租赁费 查看全部回复
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借 银行存款 dai 应交税费-应交所得税,借 应交税费-应交所得税 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
4155
进货的时候可以dai应付账款,等实际支付的时候再借应付 dai银行存款,如果直接支付了后面有银行回单,是可以的 查看全部回复
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是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2065
你是委托方还是受托方 查看全部回复
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国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1932
秦枫老师
这部分需要视同销售 查看全部回复
2861
你是说购买的商品暂估吗 查看全部回复
2337
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2480
按正常做: 借:应交税费-增值税(一般纳税人是未交增值税), dai:银行存款。 查看全部回复
2230
燕子老师
对的,但是具体借方用什么科目还要根据实际情况分析 查看全部回复
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可以直接在收到发票的2月份处理。就是2月份收到发票先红冲暂估,再按发票入账,第三步再结转等处理 查看全部回复
2038
按照现在做账的日期来做账,从税务登记之日开始按季度正常报税就可以 查看全部回复
3124
从11月调出是什么意思 查看全部回复
2366
借投资收益,dai长投 查看全部回复
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是暂估后结转成本了么 查看全部回复
2638
厚积薄发
对 查看全部回复
2176
税务师晓雨
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2575
云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
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你好,本平台单个问题单个回答,你是想问哪个问题。 查看全部回复
4249
跨年了 查看全部回复
3070
易老师
需要,其实最好是你收发票的时候让对方自己交个税给你提供完税凭证 查看全部回复
2815
小妮老师
你们是购买方还是销售方? 查看全部回复
2493
租赁时间多久呢 查看全部回复
3480
高老师
红冲之后重新按正确的计提了,所以利润增加300,你做的是对的 查看全部回复
3345
现代服务是什么服务? 查看全部回复
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亲,你好,一、需要及时作账报税。二运输设备折旧年限为4年。 查看全部回复
2509
孙老师
你好,可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。 查看全部回复
3099
清岚
个人微信支付吗 查看全部回复
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先预收款 借:银行存款等 dai:预收账款 查看全部回复
2194
12月发生了销售业务,已经开票做收入了,像对应的就需要结转成本 查看全部回复
2836
有的,现在企业信息是共通的 查看全部回复
4735
9-10月的收入 借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2586
是的 查看全部回复
2415
数量多了金额没错的话,财务账不用调整 查看全部回复
2664
之前已经做过了销售商品结转成本了是吗? 查看全部回复
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对,销售收入月末结转到本年利润,如果库存商品销售了月末结转到主营业务成本 查看全部回复
2485
如果只是切割之后再卖,可以作为商贸企业做账 查看全部回复
存货过期,批准之前的账务处理是, 借:待处理财产损益, dai:库存商品, 应交税费—应交增值税(进项税额转出)。 存货过期,批准之后的账务处理是, 借:其他应收款, 营业外支出, dai:待处理财产损益。 查看全部回复
2103
小小
有收入和成本就要结转 查看全部回复
1886
5月打的688是预付的款项么? 查看全部回复
2812
原值就是你们转为固定资产的原值 查看全部回复
4558
执行企业会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
3060
补计库存商品到总店的账 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款等 查看全部回复
4129
原分录冲掉,按发票重新入账 查看全部回复
2617
一般超市都会有个进销存系统,每个品种进货多少,销售多少 查看全部回复
3662
代开发票是开给企业的 查看全部回复
2798
260万发票本来应该是那一年的支出 查看全部回复
18584
建账之后不账补记上 查看全部回复
3980
你们是小企业准则还是企业准则? 查看全部回复
3742
收到个人所得税退款 借:银行存款 dai:应交税费-应交个人所得税 退回个人 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3453
这些发票之前月份没有入账是吧? 查看全部回复
3377
退税原因是什么呢? 查看全部回复
2535
已经付过款了,是么,可以 查看全部回复
4130
通过入库单、出库单会计编制会计凭证,原材料入库、生成加工成库存商品入库,销售额在出库, 或者你们不做账, 买个进销存系统也行啊 核算很方便! 查看全部回复
3164
租车发票可以入账,关于车辆费用可以正常的报销入账。 查看全部回复
2198
销售 借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2589
1.库存商品转为自用固定资产 借:固定资产 dai:库存商品 2.处理固定资产 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 借:资产处置损益(固定资产清理的借方减dai方余额:损失在借方、收益在dai方) 银行存款(处置变卖收到的价款) dai:固定资产清理 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
3396
按照小规模企业做账 查看全部回复
4163
1.违约金不可以税前扣除 查看全部回复
4671
借:银行存款 借:应交税费-城建税等附加税(负数) 借:税金及附加(负数) dai:应交税费-城建税等附加税(负数) 查看全部回复
3917
库存商品多记了吗? 查看全部回复
2439
将个人缴费的小票、公司社保缴费单据等作为报销附件,提交付款申请,审批通过后转入你的个人账户 查看全部回复
2863
不需要,盘亏了你正常入账处理 查看全部回复
2527
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4987
夏老师
借银行存款dai应交税费一所得税 查看全部回复
3106
这个要消化掉的,可以销售变卖报废等,而不是直接账务调整 查看全部回复
3736
把原来的费用凭证红字冲回,再做收入,结转成本就行 查看全部回复
3081
建议把外销的账务补上 查看全部回复
2610
Harry老师
您好,资产商品用作质押物时,一般情况下是不需要进行会计处理的,只需要备查登记,同时在财务报表附注中对这一资产因质押而使用受限的情况进行披露。 查看全部回复
3354
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
4251
借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(进项税额转出) 当然也可单独设置专栏,即应交税费—应交增值税(留抵税额退税) 借:银行存款 dai:应交税费--应交增值税(留抵税额退税) 查看全部回复
2899
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