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谭老师
可以给他发一些工资呀 查看全部回复
1257
andy老师
可以 查看全部回复
914
安叔老师
资产总额可以填0.01 查看全部回复
2574
杨老师
上一年审核的期末余额 查看全部回复
1660
补缴是补缴的22年的,所以不应该计提所得税费用,应该做以前年度损益调整 查看全部回复
1721
秦枫老师
如果确定是不用归还的 分公司转营业外收入 总公司做坏账 查看全部回复
1319
可以,先暂估入成本,来发票再冲暂估 查看全部回复
1782
不需要 查看全部回复
2102
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
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哈哈老师
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
隋文老师
Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
李伟老师
什么成本 查看全部回复
1718
tammy老师
1570
王苗苗老师
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1731
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1607
云峰老师
你好同学 借:营业外支出23.9 dai:库存商品20 应交税费—应交增值税(销项税额)3.9 查看全部回复
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你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1387
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1112
patience
能否1元转让,大部分税局1元转让可能会认为转让价偏低,可能税局会要求重新核定转让价 查看全部回复
1058
企业所得税需要计提的 查看全部回复
988
那没有啥了,需要计提的税金你都没有,印花不需要计提,房产土地税你有吗,这个需要计提 查看全部回复
1753
开票税率多少? 查看全部回复
2123
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5880
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1780
建造两个不同的工程,在建工程二级明细要分开写 查看全部回复
1715
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1474
wam
一般要结合公司的造价、预算等考虑 查看全部回复
934
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
995
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
款项收了么 查看全部回复
1391
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1164
建议分期,如果一次性计入当期了,不跨年还好,如果跨年了需要纳税调整。《企业所得税法实施条例》第九条规定,企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。本条例和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。 查看全部回复
1324
总收入乘以税率 查看全部回复
2036
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
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不可以 查看全部回复
1611
公司是要建造什么 查看全部回复
2093
年末所有损益类都要结转到本年利润 查看全部回复
1182
企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。 查看全部回复
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主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
969
dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1743
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
1371
利润表上的本年累计数么 查看全部回复
1778
商品收到了么 查看全部回复
1401
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1791
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
更正税务申报的财务报表即可 查看全部回复
1229
成本按用途可分为土地开发成本、房屋开发成本、配套设施开发成本、代建工程成本。 查看全部回复
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退货红冲是跨季度了么 查看全部回复
2469
是的 查看全部回复
1438
Lucky
每人承担2万成本 利润1.25万 查看全部回复
2080
减免的原因是什么? 查看全部回复
1350
可以的 查看全部回复
2354
你11月的固定成本没有填写,固定成本填上之后,后面应该就出来了 查看全部回复
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1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
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小规模纳税人原3%的税率减按1%税率开具了。季度收入超过30万,需要全额纳税的 查看全部回复
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制造业需要核算产成品的成本,在核算过程中需要取数准确,所以要有领料单,车间的费用要统计准确 查看全部回复
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首先制造业成本核算模块这块比较复杂,流程是选择成本核算的方法,然后归集领取的原材料,人工,制造费用等,在月末在不同商品上分摊成本。原材料购进没有发票的话,在税法上一般结转的该部分成本是不能税前扣除的。生产环节领料要有领料单,不然在核算材料成本时不能获取准确数据。制造业成本核算模块这块比较复杂,一两句话也说不明白,建议报个课程详细的学习一下。还有就是内部的管理流程的得规范起来。 查看全部回复
2699
上个月如期结转成本了,那么这个月就不需要再重复结转成本了 查看全部回复
1829
意思是你们现在开具发票了是吗? 查看全部回复
2430
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
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将受托的材料发到车间加工后,产生的人工,辅材 借生产成本 dai制造费用 等加工完成后 借库存商品-受托加工产品 dai生产成本 查看全部回复
706
核定金额和税率是多少 查看全部回复
2684
借本年利润2747152.5 dai利润分配未分配利润2747152.5 查看全部回复
所得税费用怎么会是负的? 查看全部回复
1676
业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰ 查看全部回复
3601
期初期末都0.01 查看全部回复
1316
小米
分不同阶段,资本化和费用化 查看全部回复
2098
对的 查看全部回复
1369
之前不平的原因需要查明,然后后面的分录调整未分配利润这个科目 查看全部回复
1895
你好同学,是业务和收入不匹配 查看全部回复
1512
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2545
小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过三百万元、从业人数不超过三百人、资产总额不超过五千万元等三个条件的企业。 查看全部回复
2032
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1276
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
940
A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
1635
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2293
属于小型微利企业么 查看全部回复
2377
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1622
公司是制造业么 查看全部回复
2088
借,库存商品a 719600 借,库存商品b 92000 dai,生产成本a 719600 dai,生产成本b 92000 查看全部回复
1751
一般是不含税的 查看全部回复
2200
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1889
偶尔不会有影响的 查看全部回复
1078
不能 查看全部回复
2341
是查还有多少库存么 查看全部回复
1413
金额么 查看全部回复
1640
季度预缴的现在不能退,等到次年年报汇算清缴后确实需要退税了,可以申请退税。 查看全部回复
1424
算什么税 查看全部回复
1900
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2679
你好同学,像这种情况,如果没有发票,现在可以去办核定征收,但是额办这种的可能性应该是比较难的,现在一般核定征收的企业会比较少 查看全部回复
2486
你好,想问什么问题? 查看全部回复
1687
结转成本的是需要按配件的单位成本结转的,以入库时的单价结转 含税和不含税,在入库时就需要确认入库单价 查看全部回复
1804
严老师
根据收入成本配比和重要性原则,此项成本支出应在发生年度进行会计处理。 会计处理上可以采取会计差错处理方式,使用以前年度损益调整科目。 在企业所得税汇算清缴上,应根据差错调整后的会计报表,进行更正申报。 审计做完了,会计事务所的处理有两种,一是收回审计报告重新出具,一是在本年度审计的时候,作为会计差错在审计报告里面反映出来,具体可以跟会计事务所协商。 查看全部回复
2136
需要结转成本,分录对的 查看全部回复
2210
分公司入库数量不够的原因是,售出的产品数量大于生产的产品数量? 查看全部回复
1986
是签订的劳务合同么 查看全部回复
2043
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