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厚积薄发
差旅费审核的话,主要看公司的规定。 查看全部回复
2696
甘老师
因为尚未到增值税纳税义务时间 查看全部回复
1628
杨老师
税务和会计上没有问题,但是法律上这属于转包,是不允许的 查看全部回复
4351
wam
如果金额较大,是需调整去年的会计报表 查看全部回复
2076
王苗苗老师
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2481
期末存货跌价准备/期末存货余额 查看全部回复
2391
都是一般计税项目的话,可以正常抵扣的 查看全部回复
5259
抵扣是按进项税发票的税额抵扣 查看全部回复
4577
安叔老师
是的 查看全部回复
1894
你是在电子税务局开的发票,勾选的进项票么 查看全部回复
4855
可以 查看全部回复
1854
patience
是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1907
席俊义
5月当月的进项只能抵扣当月或者下月的, 查看全部回复
1964
商贸企业的话是的 查看全部回复
1472
燕子老师
只要不是用于免税项目,个人消费,集体福利,简易计税等不得抵扣增值税的情况,取得的进项发票都可以正常抵扣,生产型出口企业可以在申报出口退税时申请退税,但纯外贸企业只能做抵扣勾选不能做退税勾选 查看全部回复
5783
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
2362
合法合理 查看全部回复
3374
是一样的 查看全部回复
1969
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6088
李伟老师
一般是实际业务,你们如果现在是小规模可以利用小规模的政策开票享受减免 查看全部回复
2084
1934
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1796
孙老师
销项多要交税 查看全部回复
1807
其他流动资产是流动资产其中一项 查看全部回复
2124
如果合同没有明确增值税金额的话,是需要报含税金额的 查看全部回复
1900
你的问题描述不清楚。你想问的是你购入了甘油5吨,能开出多少切割液吗, 查看全部回复
3667
收到发票需及时入账,收到税控盘服务费发票,借 管理费用 dai 银行存款等 查看全部回复
2436
清岚
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
增值税税率是多少 查看全部回复
1304
Alice老师
在企业所得税的间接法计算中,应纳税所得额的公式为:应纳税所得额=会计利润总额±纳税调整事项。其中的纳税调整事项包括各种可扣除费用、不予扣除的费用、减免税收等。而减以前年度未弥补亏损并不是纳税调整事项,而是在计算应纳税所得额之前的一项调整。减以前年度未弥补亏损是企业所得税的前置条件,只有在计算应纳税所得额之前扣除了亏损,才能得出应纳税所得额。因此,在公式中没有体现。 查看全部回复
3028
你好,需要算上以前年度未弥补亏损 查看全部回复
2205
许老师
劳务的主要成本是人工成本 查看全部回复
2785
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
颜老师
我能先问下,为什么全年的销项大于进项,但是还有留底的 查看全部回复
1639
扣非净利润全称是扣除非经常损益后的净利润。 扣非净利润同比增长率= (本年扣非净利润增长额÷上年扣非净利润)*100% 查看全部回复
13390
把进销项转进未交增值税 查看全部回复
4668
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1821
应收账款期末=应收账款期末借方+预收账款期末借方 预收账款期末=应收账款期末dai方+预收账款期末dai方 查看全部回复
2274
=IF(A1>5,A1*3,IF(A1>3,A1,0)) 查看全部回复
2615
你好,毛利润=不含税收入-不含税成本(销售产品的直接成本) 如果进项不能抵扣那么进项税就包含在直接成本里面 查看全部回复
2619
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3480
是商贸企业么 查看全部回复
2565
有的! 查看全部回复
2314
100000/(1+6%)+100000/((1+6%)*(1+6%))+100000/((1+6%)*(1+6%)*(1+6%)) 查看全部回复
2044
小妮老师
关于本月个税工资申报,2月份实际没有发放工资(本该发放1月工资,因1月份员工放假整月,没有产生工资)所以本月工资可以零申报吗?可以 查看全部回复
3003
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2440
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3561
未确认融资费用也是归集在资产负债表中的长期应付款科目里面 查看全部回复
2549
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
如果你们没有真实业务却做了未开票收入,涉及虚开发票 查看全部回复
2209
如果是真实的业务是可以开的 查看全部回复
2498
当月可以有留抵 查看全部回复
3439
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
这个没办法的,尽量找一般纳税人开具13个点的发票 查看全部回复
2987
报表是资产负债表么 查看全部回复
2845
开的免税发票还是1%征收率的发票? 查看全部回复
1812
额外收取的8个点作为价外费用计入开票总额。开票总额=10*(1+8%) 查看全部回复
7043
你好,你想问怎么计算税率还是? 查看全部回复
1803
销项负数金额和销项负数税额是指开的负数发票的不含税金额和税额 查看全部回复
4356
你们进销不匹配的原因 查看全部回复
4315
andy老师
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9445
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3511
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2638
/1.01是算不含税价,*0.01是计算增值税 *1.12应该是计算附加税 查看全部回复
2283
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1604
如果你的税费全部通过了应交税费科目记账可以去查借方累计 查看全部回复
2277
(10000-5000-1000)*3% 查看全部回复
1916
小规模开了1个点的普票 借 应收账款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,如果做了销项,月底还在免税范围内,销项税算营业外收入 查看全部回复
5452
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2127
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
进项大于销项没关系,正常申报就行 查看全部回复
2232
要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
3212
有可能 查看全部回复
2103
你好,上年计提股东分红的分录你是怎么做的 查看全部回复
3030
需要测算一下 查看全部回复
2158
是五险的计算方式? 查看全部回复
2222
小规模30万免税,但是发票还是按照1%开具 查看全部回复
3041
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1267
如果是实际发生的可以结转成本 查看全部回复
2213
高老师
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
2983
tammy老师
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2094
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2169
娜娜老师
年末的时候如果增值税进项大于销项并且不存在预缴增值税的情况,则不需要做账务处理,如果增值税进项小于销项,则需要将销项与进项的差额结转至应交税费—未交增值税科目,具体的分录为:借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税);dai:应交税费—未交增值税;这笔分录做完后,该应交税费—应交增值税的二级科目余额为0。待实际缴纳时:借:应交税费—未交增值税,dai:银行存款! 查看全部回复
2608
合理的 查看全部回复
3154
云峰老师
同学你好,会形成负数,并触发退税。 免税销售额需要填写附表一,通常是睡在动生成的亲。还有减免税明细表,最检查主表生成是否正确。 查看全部回复
3201
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2765
建议重新更正下 查看全部回复
3512
4793
进项大于销项情况下,增值税结转分录如下: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 查看全部回复
1809
内账,最好根据全年收入减去支出计算 查看全部回复
2852
需要 查看全部回复
2788
申报的时候写这个数 查看全部回复
2128
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3303
存在风险 查看全部回复
6322
正常只做销项的会计分录就行 借:银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
2016
周老师
你好,总额=数量*单价。 查看全部回复
4041
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3947
放在未交增值税科目 查看全部回复
4140
你现在开票如果没有进项税额抵扣,就需要先把税交了 查看全部回复
2004
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