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杨老师
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
1013
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1770
燕子老师
你好,1、企业所得税应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减免税额-抵免税额;2、应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-允许弥补的以前年度亏损。 查看全部回复
1009
李伟老师
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1540
这个月做增值税,1月转营业外 查看全部回复
5402
tammy老师
不需要 查看全部回复
1490
什么问题 查看全部回复
2118
patience
除了进项票有其他的支出么,比如工资 查看全部回复
1173
以前年度损益不在做凭证的当年汇算调整,需要去更正调整损益业务发生的时间的汇算 查看全部回复
4073
查账征收是根据利润表算所得税应纳税所得额的 查看全部回复
1948
云峰老师
你好同学 小型微利企业标准: 所得额300万元以下,人员300人以下,资产总额5000万元以下。 并且非国家禁止或者限制的行业 查看全部回复
1362
王苗苗老师
小微企业企业所得税=应纳税所得额*5% 查看全部回复
975
B公司与第三方签订200万合同,是服务合同么 查看全部回复
1856
看本年的利润表,然后看本年预缴了多少税额,有没有以前年度未弥补的亏损 查看全部回复
1818
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1486
个体户没有企业所得税 查看全部回复
1979
安叔老师
需要看自己是否是小微企业,小微企业实际税率5% 查看全部回复
2279
应交税费-应交增值税-已交税款是按项目预缴的增值税,一般余额是在借方 查看全部回复
1955
根据全部收入额计算 查看全部回复
1276
你们开票方作为销售方,应该是购买方打款给你们,开票金额里已经包含税费了 查看全部回复
1619
财务报表 查看全部回复
1690
股权激励是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利,使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险,从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。 查看全部回复
1255
税务师晓雨
金额比较小,不缴纳税款 查看全部回复
10354
可以的 查看全部回复
2435
意思是现在预收账款还在挂账,且该支出属于以前年度的费用 查看全部回复
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可以的,次年汇算清缴前取得发票都可以的 查看全部回复
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需转出的进项税,原来的发票是做的费用还是材料? 查看全部回复
2016
根据企业所得税法第二十六条规定,企业的下列收入为免税收入:1.国债利息收入。2.符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益。3. 在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益。4. 查看全部回复
2097
侵权赔付的款,支出方计入营业外支出,不需要交税 查看全部回复
1809
是你们购买货物的发票吗,款项没有支付是吗 查看全部回复
1813
他们逃匿跟我们有什么关系呢?对方可能有偷税漏税行为,开具的发票可能没有正常纳税。所以取得发票不能税前扣除 查看全部回复
2257
在正式申报的时候,预缴的税费会在申报表上显示 查看全部回复
1681
有影响的 查看全部回复
1962
一、根据《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令第63号)第十八条规定:“企业纳税年度发生的亏损,准予向以后年度结转,用以后年度的所得弥补,但结转年限最长不得超过五年。” 二、根据《财政部 税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》(财税〔2018〕76号)规定:“一、自2018年1月1日起,当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格(以下统称资格)的企业,其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损,准予结转以后年度弥补,最长结转年限由5年延长至10年。 查看全部回复
1111
你22年之前不是亏损吗? 查看全部回复
1468
西贝老师
同学你好,是的,成本没有发票的话,所得税汇算是成本这部分就要调减,所得税就要调增 查看全部回复
1333
andy老师
您好,是什么业务,销售货物还是服务,先由此判断对应的增值税税率 查看全部回复
借 应交税费—应交增值税(已交税额) 应交税费—企业所得税 应交税费-应交城市维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 dai 银行存款 查看全部回复
1976
是高新企业或其他的特殊企业么 查看全部回复
1751
个体工商户的所得税征收方式除了查账征收还有核定征收 查看全部回复
1575
你的意思是,计提的工资薪金,有一部分是属于研发支出 查看全部回复
1752
期初期末都0.01 查看全部回复
1325
小米
是的,同样需要代扣代缴。 查看全部回复
2192
其实是可以使用暂估入账的方法,把企业没有及时取得发票等等有效凭证的,但是已经实际发生的成本费用估计进来了,从而减少企业利润,少预缴企业所得税 查看全部回复
2389
好 查看全部回复
1429
意思是给你们开具的发票总金额是8576.92是吗 查看全部回复
1802
合理 查看全部回复
1515
wam
不是的 查看全部回复
1337
还可以弥补去年亏损20万 查看全部回复
985
A105000 纳税调整项目明细表,第30 栏(十七)其他 查看全部回复
1662
正常,属于股权转让,相关税费是股东承担的,跟公司无关 查看全部回复
1821
属于小型微利企业么 查看全部回复
2404
需要更正22年的企业所得税年报 查看全部回复
2215
是结转已交税金 查看全部回复
1749
对安置残疾人的单位和个体工商户(以下称纳税人),实行由税务机关按纳税人安置残疾人的人数,限额即征即退增值税的办法。安置的每位残疾人每月可退还的增值税具体限额,由县级以上税务机关根据纳税人所在区县(含县级市、旗,下同)适用的经省(含自治区、直辖市、计划单列市,下同)人民政府批准的月最低工资标准的4倍确定。 查看全部回复
1995
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1676
一般是不含税的 查看全部回复
1778
销售货物是商品的所有权转移时确认收入 查看全部回复
1441
需要交个人所得税,印花税 查看全部回复
1704
退税是退预缴的金额,9000 查看全部回复
2261
12月31日前开出的发票都会影响4季度企业所得税(除非以前做过未开票收入) 查看全部回复
1898
看看营业外收入里面有没有政府补贴收入,涉不涉及不征税收入。没有的话直接填营业外收入栏就可以了 查看全部回复
1562
是的,企业所得税是正常核算的 查看全部回复
1874
收到,稍等 查看全部回复
2548
谭老师
那之前没发工资你是零申报的? 查看全部回复
1702
扣缴义务人向居民个人支付劳务报酬所得,按次或者按月预扣预缴个人所得税。具体预扣预缴方法如下: 劳务报酬所得以收入减除费用后的余额为收入额。 减除费用:劳务报酬所得每次收入不超过四千元的,减除费用按八百元计算;每次收入四千元以上的,减除费用按百分之二十计算。 应纳税所得额:劳务报酬所得以每次收入额为预扣预缴应纳税所得额。劳务报酬所得适用百分之二十至百分之四十的超额累进预扣率。 劳务报酬所得应预扣预缴税额=预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数 查看全部回复
1042
肯定算是场地出租,开票按不动产经营租赁开,开票取得收入就要交增值税。相应的附加税,无需向相关部门提交手续,只要办理租赁合同 查看全部回复
1667
80*20% 查看全部回复
1668
老板投钱是以借款的名义还是投资款的名义 查看全部回复
2181
登录电子税务局,我要查询-申报信息查询,选申报表类型点查询 查看全部回复
1309
第四季度,按照1%税负率确定主营业务成本,然后减少费用的入账金额 查看全部回复
2395
应交税费-应交企业所得税有dai方余额(有计提的所得税没有交) 借方余额(交的所得税没有计提) 查看全部回复
2205
属于小型微利企业吗? 查看全部回复
2751
小型微利企业今年的实际税负5% 查看全部回复
2617
属于公司的实际支出是可以扣除的 查看全部回复
1867
稍等 查看全部回复
2269
税负2.5左右,应交增值税=137553.98*2.5%=3,438.85,增值税=销项-进项-上期留底 查看全部回复
2245
企业所得税明年汇算清缴的时候是否需要交财务报表 ,需要申报财务报表 查看全部回复
1733
登录电子税务局,点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】,在此页面将左上角的申报月份选择为2023年1—5月的当时申报年报的月份,可带出年报的财务报表,再点击财务报表右侧的“更正财报”进入修改即可。 查看全部回复
2039
你好同学 把所得税汇算中107012报表重新填写一下。然后计算出企业所得税后,再把有差异的地方把财务报表再调整一下 查看全部回复
2060
你好同学,像这种情况,如果没有发票,现在可以去办核定征收,但是额办这种的可能性应该是比较难的,现在一般核定征收的企业会比较少 查看全部回复
2540
可以 查看全部回复
1685
现在个税是累计预扣预缴 查看全部回复
2289
电子税务局【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报辅助信息报告】—【企业所得税汇总纳税企业总分支机构信息备案】模块完成企业所得税总分机构汇总备案。 查看全部回复
3304
正常企业25% 查看全部回复
3695
你们跟甲方签的合同是提供设备包安装的,是不? 查看全部回复
2042
是个人股东转让还是私人股东转让 查看全部回复
1883
我们公司有200多万的利润,可以不交企业所得税吗?有以前年度未弥补亏损么 查看全部回复
2238
你好同学,应该一样。 查看全部回复
1789
Harry老师
你好,申报的利润总额需要按照财务报表利润表的数据据实填写的 查看全部回复
2306
实际个人股权转让么 查看全部回复
1628
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2313
P1/1.13=P2/1.03 查看全部回复
2133
是根据账套里的财务报表填报的么 查看全部回复
1914
固定资产是什么时间的呢? 查看全部回复
1920
异常凭证什么时候收到的 查看全部回复
1942
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1763
微尘
销售的时候不管是开具普票还是专票都需要确认不含税金额为收入,税额根据规定缴纳增值税 查看全部回复
8551
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1957
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4522
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