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杨老师
1、企业收到当年所得税的退税时 借:银行存款 借:所得税费用(红字) 2、企业收到因汇算清缴所退回的以前年度所得税时 借:银行存款 借:以前年度损益调整(红字) 查看全部回复
1033
王苗苗老师
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
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patience
是要查询打印之前年度的年报申报表么 查看全部回复
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业务是真实发生的么 查看全部回复
1327
是问一年的企业所得税么 查看全部回复
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企业所得税税负率=应交企业所得税/ 销售收入*100% 查看全部回复
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谭老师
你们是会计准则还是小企业会计准则? 查看全部回复
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补缴税费是有滞纳金的 查看全部回复
1047
我要办税—税费申报及缴纳-税费缴纳查询一下 查看全部回复
1417
是填报职工薪酬支出及纳税调整明细表么 查看全部回复
1058
纳税调整项目明细表 查看全部回复
2202
不是必须一致。 查看全部回复
2741
是总分支机构么 查看全部回复
1613
andy老师
可以扣除100万 查看全部回复
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增值税的税负率和企业所得税的税负率的比例是多少呀?这个没有固定的数据,不同的行业税负率是不一样的 查看全部回复
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现在应该是不可以 查看全部回复
1505
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2066
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1234
根据《国家税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知(国税函〔2008〕828号)第一条规定,企业发生下列情形的处置资产,除将资产转移至境外以外,由于资产所有权属在形式和实质上均不发生改变,可作为内部处置资产,不视同销售确认收入,相关资产的计税基础延续计算。(三)改变资产用途(如,自建商品房转为自用或经营);不交企业所得税 查看全部回复
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意思个人给公司提供了服务,公司支付报酬 查看全部回复
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申报企业所得税是根据利润表填报的 查看全部回复
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如果所得税少计提的话,会影响财务报表 查看全部回复
个人是购买方,有支付对价,没有所得,不交 查看全部回复
2017
李伟老师
你好 查看全部回复
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是提供加工服务还是销售货物 查看全部回复
1904
需要交税的,个人出售商品涉及到增值税及附加税,印花税和个税 查看全部回复
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您好 查看全部回复
1023
云峰老师
你好同学,未按期纳税,有滞纳金、罚款 查看全部回复
安叔老师
如果金额大需要的 查看全部回复
1311
是的,等汇算过后再看是需要退税还是补税 查看全部回复
1413
为什么交多? 查看全部回复
1741
tammy老师
居民企业之间取得的股息红利不收 查看全部回复
1370
你想要调整进入吗 查看全部回复
1739
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
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你好同学,可以。这个要作好税务备案。 查看全部回复
?银行缴纳税款失败时,可在电子税务局【我要查询】-【缴款信息】里查询缴款状态,然后在【我要办税】-【申报纳税】-【税费缴纳】点击查询需要缴纳的对应税费点击后方的缴纳按钮即可 查看全部回复
1797
不管是什么名义都属于违法行为的,税务稽查到都会补税和滞纳金的 查看全部回复
1487
写全年累计数 查看全部回复
1629
从次年的1月1日到5月31日 查看全部回复
1437
是的 查看全部回复
1600
纳税人发生年度亏损的,可以用下一纳税年度的所得弥补 查看全部回复
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原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
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利润总额×适用税率 查看全部回复
1242
是财务报表还没有出来么 查看全部回复
1443
是集成电路企业和工业母机企业么 查看全部回复
4426
哈哈老师
这个是需要你自己手动计提一下的 查看全部回复
3952
企业所得税申报季度申报吗? 查看全部回复
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如果有可以弥补的亏损,系统会自动带出来,那个不是自己填写的 查看全部回复
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土地使用税按面积乘常当地土地级别每平方应缴税,每年分5月,11月份申报缴纳 查看全部回复
1608
根据每月开的发票确认主营业务收入,收到的发票做原材料或费用确认成本费用,然后收入减成本费用得出每月的利润总额,正数就无语缴纳企业所得税。企业所得税季度预交,年度汇算清缴多退少补 查看全部回复
2328
不管现金发还是银行发,都要去申报个税 查看全部回复
你好,所得税费用通过以前年度损益调整处理 查看全部回复
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不,营业成本就填营业成本就可以 查看全部回复
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稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1453
“账载折旧摊销金额”填报纳税人按照文件规定享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产,会计核算的本年资产折旧额、摊销额。 查看全部回复
1287
看汇算清缴前能不能取得 查看全部回复
1652
12月份的税,12月份计提, 查看全部回复
896
隋文老师
属于非营利收入,免税的 查看全部回复
1671
账不用动 查看全部回复
1344
是收入填错了,然后更正了么 查看全部回复
1595
避免不了的,能避免的办法(找点发票走账走出来现金发给农民工,做工资申报工资个税)都是违规违法的,有税务风险,平台不能做违规的建议 查看全部回复
1448
你好同学,在所得税汇算清缴前,可以调整。尽量准确。 查看全部回复
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资产总额可以填0.01 查看全部回复
2583
稍等 查看全部回复
1623
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1066
稍等,我先看下你的提醒哈 查看全部回复
1163
哪里不清楚呢? 查看全部回复
1636
你这个问题处理方式,两个办法,一是以前月份数据核查,从哪个月开始,账面数据与申报数据不一致的,核查后找出原因再调整 如果不知道哪个月数据问题或是核查不出来,那只能依据申报数据为准,调整账面数据。 查看全部回复
1519
你好同学,申报表里的每一个金额(期初留抵、销项、进项、期末应纳税额或者留抵税额)都要与账套里的科目余额表明细金额一致。 查看全部回复
936
月末接转一次就可以 查看全部回复
1624
秦枫老师
前三季度交过所得税 4季度亏损 需要退税的 查看全部回复
1653
这个不分小规模还是一般纳税人 所得税都是根据利润表利润总额计算的 查看全部回复
1824
看你们的申报表 查看全部回复
1528
借:银行存款dai:其他收益 查看全部回复
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Kl=RI(l-T)/(I-F1) 成本=150*8%*75%=9 150*(1-1%)=148.5 9/148.5=0.06% 查看全部回复
1689
Annina老师
这个需要根据单位业务实际情况写,税负低,原因,为什么这么多成本? 查看全部回复
1105
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1740
营业成本包括 主营业务成本和其他业务成本 查看全部回复
1616
可以 查看全部回复
1781
你好同学,填写时把他扣除掉。 查看全部回复
1168
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1983
购买这批存货是如何付款的,若未付款可计入应付账款科目,所得税做0申报 查看全部回复
1405
如果汇算清缴时只涉及到正常的纳税调增调减,根据调表不调账的原理,不需要修改第四季度的财务报表和年报 查看全部回复
1884
税务师晓雨
同学,你是哪一个报表哪一个项目不会填写呢? 查看全部回复
1139
企业所得税需要计提的 查看全部回复
1661
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2300
第7行 查看全部回复
1011
侯保林
无特殊政策,按正常核销做企业所得税处理 查看全部回复
1063
个人租厂房给公司,有开具发票么 查看全部回复
1723
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1638
当年实缴的时候,实收资本已经发生了,实收资本科目余额一直挂着20万,所以在注销的时候报表上实收资本20万还在的。 你说的交税什么意思? 你在实缴时,就需要缴纳相应印花税的。 后面等你在注销时,就不需要了。 公司注销时实收资本的平账处理是清账的其中一个环节。 查看全部回复
1531
没有享受固定资产的一次性扣除,就是根据你们账务上的折旧金额税前扣除 查看全部回复
5916
你是小微企业,实际税率5%吗? 查看全部回复
1789
企业交个人所得税,不交企业所得税 查看全部回复
1833
发工资、发年终奖、发福利费、购置固定资产、投资亏损公司通过每年亏损额等、最后就是缴纳分红个税 以上都是合规方法 查看全部回复
2185
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1492
所得税=应纳税所得额*15% 如果符合小微也可以享受小微企业政策 300万以内5% 查看全部回复
1697
正常企业25%190*25%=47.5万 查看全部回复
1013
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1761
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