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清岚
成本结转方法有4种,先进先出、加权平均、个别计价、后进先出、我国不采用后进先出方法核算 查看全部回复
5548
普照
你说的是不是这个意思 查看全部回复
3384
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
你收到的承兑就是应收票据 开出去的承兑就是应付票据 查看全部回复
3706
高老师
如果是依据实际业务进行的科目调整,没事的 查看全部回复
3887
王苗苗老师
可以的 查看全部回复
4628
操守为重
把之前的全部数据整理出来,重新订正。 查看全部回复
3535
大宁老师
可能的原因有购买货物已经入库,但是发票还未到 查看全部回复
2984
发票未到,就是暂估 查看全部回复
4660
Annina老师
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4534
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6962
小小
其他业务收入是对应其他业务成本 查看全部回复
2492
税收征管一般是退不回来的,但是会年终清算。 查看全部回复
3641
你就跟他们说要对账,让他们提供下对账单,告诉他们准备对哪一个期间的 查看全部回复
4794
先结转收入:借方为主营业务收入,其他业务收入,营业外收入;dai方为本年利润。二、结转成本、费用和税金:借方为本年利润;dai方为主营业务成本,税金及附加,期间费用等。三、结转投资收益:净收益:借方为投资收益;dai方为本年利润。净损失:借方为:本年利润;dai方为投资收益。四、年度结转利润分配:将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润:借方为本年利润;dai方为利润分配——未分配利润。如果是亏损:借方为利润分配——未分配利润;dai方为本年利润。 查看全部回复
3807
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
3817
1.当期实现盈利:借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2.当期发生亏损:借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 3.提取盈余公积:借:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积dai:盈余公积—法定盈余公积、任意盈余公积 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积、任意盈余公积 4.分配股利或利润:借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—应付股利 查看全部回复
3503
哈哈老师
您说的结转是什么意思?结转到本年利润吗? 查看全部回复
3214
你好 这个不一定的,不能从科目的角度来对账,有可能对方没设预付科目用的应付借方呢 查看全部回复
4075
费用是借增dai减,收入利润是借减dai增 查看全部回复
4603
你好,没有收入,利润是负数 查看全部回复
3802
andy老师
结转工程结算、工程施工科目,对应项目两科目不留余额。 借:工程结算【项目】 dai:工程施工-合同成本【项目】 dai:工程施工-合同毛利【项目】 查看全部回复
4298
你好,冲红原分录做一笔正确的 查看全部回复
3673
你好,不包括的,存货、固定资产等的价值是单独体现在资产负债表相应科目里的,未分配利润是指你的经营利润去掉分配部分的金额 查看全部回复
13957
venus老师
应收账款是指企业的应收票据、应收账款、预付账款、应收股利和应收利息等等。 其他应收款包括应收的各种赔款、罚款,如因企业财产等遭受意外损失而向有关保险公司收取的赔款等;应收的出租包装物租金; 应向职工收取的各种垫付款项,如为职工垫付的水电费、应由职工负担的医药费;存出保证金,如租入包装物支付的押金;其他各种应收、暂付款项。 查看全部回复
3895
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
5013
生产成本主要是归集相关成本的,然后结转到库存商品,借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
3904
也可以这么做,只是先记入管理费用正规点 查看全部回复
3724
悠悠老师
难判断对错 要看附件 看应付产生的来龙去脉。 查看全部回复
3568
借:主营业务成本负数 dai:库存商品负数 查看全部回复
4365
不需要结转,直接在资产负债表的存货体现 查看全部回复
3380
Alice老师
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4281
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4190
李伟老师
增值税结转有很多做法,可以每个月都按照下面的做 推荐结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
8738
多结转了,红冲了就好了 查看全部回复
5265
冲暂估的情况是发票来了,就把暂估的会计分录冲销了 查看全部回复
3557
收到利息不需要结转,分录很简单,你可以说下你具体想做什么 查看全部回复
3678
对的 查看全部回复
4206
2751
对的就是这个意思 查看全部回复
5039
甜甜老师
您好,可以看下是否有和企业销售相关的其他费用入账,这样降低利润,不过还是建议据实操作处理 查看全部回复
4886
这两种方式都是可以的,看你选择哪种方式了。 查看全部回复
3803
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4201
应收的钱如果都收到了,可以平掉。应付的钱都支付了,可以平掉,反之,不能乱平 查看全部回复
3884
借管理费用-职工教育经费 dai应付职工薪酬应付教育经费 查看全部回复
5226
如果你们是有限责任公司缴纳企业所得税 查看全部回复
3510
你们利润负数没法交所得税 查看全部回复
3468
同学转不了两个公司不同的业务费用,不能直接转,公司不做了注销就全部清算了 查看全部回复
4434
直接人工成本的核算:1、按计时工资分配直接人工成本 计时工资一般是依据生产工人出勤记录和月标准工资计算,因而不能反映生产工人工资的用途。 直接人工成本分配率= 本期发生的直接人工成本 各产品耗用的实际工时(或定额工时) 某产品应负担的直接人工成本=该产品耗用的实际工时(或定额工时)数×直接人工成本分配率2、按计件工资分配直接人工成本 为了按工资的用途和发生地点归集并分配工资,月末应分生产部门根据工资结算单和有关的生产工时记录编制“工资成本分配表”。 查看全部回复
4969
定额法,这是一种传统的成本计算方法。这种方法是: 1、利用将要生产的各种产品的工艺流程,先计算出它们每个品种要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 2、如果生产的产品要经过多道工序的,利用将要生产的各种产品的工艺流程,计算出它们每个品种在每道工序的在制品(或半成品)要消耗的料(各种材料)、工、费的定额数量; 3、月底将各种产品的所有作业的直接材料、直接人工、直接费用定额数量分别加总; 4、加上期初在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量,减去期末盘点的在制品(或半成品)的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量。得到该产品当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量; 5、再将当月入库产成品的直接材料、直接人工、直接费用的定额数量换算成实际用量; 譬如当月生产A、B、C3种产品它们分别消耗定额工时3000工时、5000和2000工时,当月实际消耗总工时为10600工时,将定额工时化为实际工时: A产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×3000=3180(工时) B产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×5000=5300(工时) C产品当月消耗实际工时=(10600÷10000)×2000=2120(工时) 6、将当月发生的待分摊的制造费用(或称:间接费用)按适当的分配方式(或是用工时,或是用主要原料的数量等)分配到各种产成品上去。计算出各种产成品的成本总金额; 7、分别将当月各种入库产成品的成本总金额除以入库数量,得到各种产品的单位成本。 查看全部回复
5777
更正申报 查看全部回复
4008
企业期末未分配利润=期初未分配利润+本期实现的净利润-本期提取的盈余公积-本期给投资者分配的利润 查看全部回复
3918
你好,你单位资产负债表与利润表符合这个勾稽关系吗? 未分配利润期末数=未分配利润期初数+净利润本年累计+(—)以前年度损益调整—分配的利润 查看全部回复
3959
对,损益类科目都结转到本年利润里面 查看全部回复
3933
同学您好,建议进行全面盘点,包括现金,银行存款,存货,固定资产,往来,编制盘点表作为期初数据,建账处理即可。 查看全部回复
4338
净利润 查看全部回复
5238
李钢老师
银行的钱不可能是负数,肯定是你账做错了 查看全部回复
5268
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3737
推荐增值税结转做法: 借:应交税费-应交增值税-销项 dai:应交税费-应交增值税-进项 应交税费-预缴增值税 应交税费-未交增值税(需要缴纳的增值税,差额在dai方,留抵在借方) 备注:此做法查账方便,直接看“应交税费-未交增值税”科目就可以查到需要缴纳多少增值税和留抵税额。 查看全部回复
4187
你好,结算会计主要是负责货币资金的收入与支出业务,包括应收款应付款的催收、清理及对应的帐务处理 查看全部回复
5433
一般损益类的科目记在反方向会影响 查看全部回复
3688
税务师晓雨
如果是造假的,如果你到时认识到错误了,都调整出来了,改邪归正了,那就没有大问题了。如果不是为了改邪归正,想要一错到底的话,那就看运气了,被查到的时候,补税罚款就好了 查看全部回复
4590
一般是这样 查看全部回复
2368
有的企业收入200万,可能亏损50万,有的企业收入200万,可能盈利180万,你说做多少合适? 你要是造假的,没有标准 查看全部回复
5593
你凑够1就可以 查看全部回复
3501
个体户不缴企业所得税,缴纳个人所得税 查看全部回复
4507
你好,应收账款 查看全部回复
3292
盈利可以分红 查看全部回复
3745
你好,预付账款、应收帐款是资产类科目,应付账款、预收帐款是负债类科目 查看全部回复
4921
正常情况下,应该是一致的 查看全部回复
3670
Karina老师
你好,每个产品,都可以当月销售出去吗? 查看全部回复
4876
材料真实存在,就是票没开来吗?如果是的话,需要按实际收入结转成本 查看全部回复
4617
是的 查看全部回复
4522
那本季度如果没有所得税的话,可以不计提 查看全部回复
5051
如果你是从中途建账的话,应该以建账之前的期末数作为建账的期初数录入 查看全部回复
3312
你调不调都可以,次年的数据都是一样的 查看全部回复
3451
那就把代收的钱,转到公户里面,把代付的钱,归还了 查看全部回复
3443
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4741
影响利润的项目其中包括收入和成本,如果你不知道收入和成本,那就算不出利润,也就影响利润 查看全部回复
3227
缴费比例是社保部门统一标准的,不是你计算出来的 查看全部回复
5010
1个账套,分项目进行辅助核算,财务软件都有这个功能 查看全部回复
3610
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3779
根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
3199
小黑
借银行存款dai应收 查看全部回复
5804
利润表是这样,资产负债表不是这样 查看全部回复
4146
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
4547
这个税务没有要求你们能核算清楚就行 查看全部回复
3531
如果你每个月都结转损益,那么损益类科目期末是没有余额的 查看全部回复
4093
你好,如果以前月末结转了,本月及以后每月末就结转 查看全部回复
3984
你好,不涉及损益,不需要作废损益结转凭证 查看全部回复
3432
潇洒老师
第一该凭证,结转了返回 查看全部回复
如果是生产企业的话,需要先做成本核算的,如果不会,需要先学习一下成本核算 查看全部回复
5106
你是今年8月建账,年初是0,明年你报表年初就有数据了 查看全部回复
16725
是你本年利润结转到未分配利润 查看全部回复
4959
那你们的维修发票是怎么开的? 查看全部回复
3315
可以先按照图片提示操作,看是否已经有3号转凭证,如果有,你再换个凭证号试一下,如果没有,还不能继续操作下去的话,建议你咨询软件专业客服。 查看全部回复
11151
了解生产工艺,根据实际情况测算出来的 查看全部回复
4288
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
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