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COCO老师
还原成实际成本法,用月末加权平均计算发出存货的单价 期初金额=6000*12+1400=73400 本期购入金额=10000*11.5+2000*10=135000 总数量=6000+10000+2000=18000 单价=总金额/总数量 =(73400+135000)/18000=11.58(四舍五入) 实际成本=15000*11.58=173700 查看全部回复
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税务师晓雨
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
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有的地区包工头可以代开发票,个税按照经营所得核定征收,这个需要确认。有的是走一部分劳务派遣。有的是按照工资薪金申报个税,作为税前扣除附件,社保问题等查了再说,其他的就是个人去代开,基本就这些 查看全部回复
5267
高老师
你好,刷单不对,没有真实业务发生 查看全部回复
3548
当期的资产负债表中的净资产合计期末数减年初数,等于当期的业务活动表中的净资产变动额的本年累计数合计 查看全部回复
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andy老师
如果你们只提供了服务,可以直接记到成本里面 查看全部回复
4189
你是想算什么? 查看全部回复
4150
Annina老师
没有发票的,所得税汇算调增 查看全部回复
6580
可以 查看全部回复
5919
是的 查看全部回复
4758
借材料,应交税费一应交增值税(进项税额),dai应付帐款,借应付帐款,dai应收票据,银行存款 查看全部回复
5399
归老师
可以的 查看全部回复
6653
高荣老师
扣款金额可以作为营业外支出处理 查看全部回复
12699
而已老师
这个要看托管协议,对租金的分配。如果租金分给委托方,成本就是分成和管理费等。 查看全部回复
4239
哈哈老师
借:库存商品 dai:应付账款-暂估 查看全部回复
5463
服务器支付借预付账款,dai银行存款,每月摊销进成本 查看全部回复
5085
5859
意思就是在这个季度发票不能够即使及时取得对吧? 查看全部回复
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您好 查看全部回复
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李伟老师
怎么算提成是你们自己内部规定的,按照你们公司规定的算就可以 查看全部回复
6075
那你按照实际销售的货物(不含退货的)计算收入成本就可以 查看全部回复
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您好,如果是汇算清缴前取得的发票直接把发票附到凭证后面就行 查看全部回复
5679
李钢老师
你好,明细科目的设置,没有对错之分。明细科目是为数据统计查询提供方便而已 查看全部回复
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6597
一般收入和成本是匹配的,一般是确认了收入,成本发票没有收到的话,可以暂估成本,借材料,dai应付,借主营业务成本,dai材料 查看全部回复
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没有资助前不记账 查看全部回复
8919
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如果是记到周转材料-低值易耗品的,摊销方式按照税务备案的摊销方式 查看全部回复
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您的意思是,两个企业之间即是供货商又是客户,双方互相采购是吗? 查看全部回复
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业务员需要补6240.5元给公司 查看全部回复
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小规模申请一般纳税人的条件是什么 ---只要企业经营有需要就可以直接申请 查看全部回复
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也就是说上月的两笔都在当月结转了成本是吧? 查看全部回复
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王苗苗老师
是可以这样处理的呢 查看全部回复
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咱先按正常的做些分录整理下思路:收到材料发票:借:原材料dai:应付账款-法人,领用:借:主营业务成本dai:原材料,现在情况是当时没有通过原材料来结转,直接借:主营业务成本dai:应付账款-法人 这样处理了 查看全部回复
7766
亲,你们在暂估成本入库的时候,是不是按照入库单的不含税金额暂估的成本的呢 查看全部回复
8282
收到发票,先红冲暂估材料款凭证,借:原材料 红字金额,dai:应付帐款-暂估入账(…) 红字金额然后根据发票做一张正确的,借:原材料,应交税费-应交增值税(进项税额),dai:应付账款(预付账款…) 查看全部回复
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成本 查看全部回复
513
杨老师.
1季度交了,2季度没有利润不需要交所得税 查看全部回复
321
嗯,税局是要求提供说明么 查看全部回复
559
是实际的业务么 查看全部回复
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可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
757
安叔老师
购进产品计入库存商品科目,销售产品按照产品进货单位成本乘以销售数量结转至主营业务成本 查看全部回复
892
李可可
税率是13%么 查看全部回复
349
餐费一般是计入销售费用 查看全部回复
888
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1246
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
495
这个如果有的话,可以放在后面 查看全部回复
587
不可以 查看全部回复
690
不用视同销售 查看全部回复
392
孙老师
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
700
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
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这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
995
意思是赔偿,A先帮B垫付了 查看全部回复
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你好同学,这个主要是结合你们实际业务情况。货物是在哪个时间点来确认收入 查看全部回复
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你好同学,这种情况需要做一下重分类调整 查看全部回复
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融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
两套账是违法行为,可能会涉嫌偷税行为,不建议经手账务数据, 查看全部回复
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没有业务写0可以的 查看全部回复
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凭证上做的是应交税费-进项税额 查看全部回复
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资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
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今年又收到一笔负的发票,跟去年的正的发票相对应么 查看全部回复
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如果入账时记到了固定资产一般就需要计提折旧,等已提足折旧时可以停止计提折旧 查看全部回复
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成本的暂估是什么意思啊,可能是有成本发生了但是没取得合规票据需要预估 查看全部回复
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意思就是属于当期的成本发生了,但是款项还没支付 查看全部回复
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理论上是可退的 查看全部回复
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我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1147
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
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李凤
收的时候计入: 借:银行存款 dai :其他应付款-代收水费/电费 代付: 查看全部回复
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你好同学,请问还有上一个问题吗? 查看全部回复
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《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
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既然是一体的,他们拿货时不算销售 查看全部回复
417
通过故意做高成本是不合法行为,可能会导致严重的法律后果和财务风险,平台不允许提供此类帮助 查看全部回复
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要先自查,哪些费用没有取得发票,然后写明原因, 查看全部回复
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哪一笔的业务 查看全部回复
456
是不是你们收到的发票小于你们计入成本的金额 查看全部回复
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会计做账习惯的问题,或者也有可能之前和公司有其他的业务关系就用的应付账款科目,然后保持一致就用的 查看全部回复
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跟银行dai款本金是计入短期借款或者长期借款 查看全部回复
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毛利 查看全部回复
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毛利=不含税收入-不含税成本 查看全部回复
851
是的同学,在5月份账上做收入,纳税申报的时候做未开票收入进行申报 查看全部回复
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可以入账做成本吗?如果是跟公司经营相关的支出可以入账的 查看全部回复
896
甲方是的 查看全部回复
1168
有对应收入的话,结转至主营业务成本 查看全部回复
528
开发成本属于成本类科目,它在期末需要结转入存货的,资产负债表中不直接反映成本费用类科目。 查看全部回复
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代表处只有经费支出,无其他销售业务,增值税要交吗?如果没有对外提供服务或货物的话,一般不交增值税 查看全部回复
1036
食堂是独立核算么 查看全部回复
744
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
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967
是网站开给你们酒店的么 查看全部回复
1330
在的 查看全部回复
939
根据《财政部 税务总局关于简并增值税税率有关政策的通知》(财税〔2017〕37号)第二条、《财政部 税务总局关于调整增值税税率的通知》(财税〔2018〕32号)第二条、《财政部 税务总局 海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号)第二条规定,纳税人购进农产品,从依照3%征收率计算缴纳增值税的小规模纳税人取得增值税专用发票的,以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额;纳税人购进农产品用于生产或者委托加工13%税率货物的,按照10%的扣除率计算进项税额。 查看全部回复
1410
1570329.76+26309.74+202417.25+577166.2-1453.45=2374769.5 逻辑应该是减去了营业外收入的部分 查看全部回复
各类税.成本费用均要权责发生制计提 查看全部回复
秦枫老师
请问执行什么会计准则 查看全部回复
774
你去年是连进项税金额一起进成本费用了吗 查看全部回复
518
是生产企业么 查看全部回复
659
监装监卸意思是提供监督服务 查看全部回复
1282
你刚才说得这些项目不一定都影响利润的 查看全部回复
542
要分情况的 查看全部回复
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