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甘老师
借:以前年度损益调整(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
1988
杨老师.
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
patience
之前年度为什么成本转出 查看全部回复
4545
厚积薄发
我觉得最好记到其他应付款中,至于进项税额,可以做,进项税额转出处理 查看全部回复
4530
杨老师
账务处理是正确的 查看全部回复
3399
12月的工资应在12月计提入成本费用 查看全部回复
2564
许老师
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2804
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2948
秦枫老师
你在汇算清缴的时候就可以红字冲销该凭证 现在也可以 查看全部回复
3040
tammy老师
要的,超过限额扣除部分要调 查看全部回复
3043
对 查看全部回复
2816
高老师
辅助材料计入原材料 查看全部回复
3948
李可可
充电桩可以记到固定资产 查看全部回复
1602
王苗苗老师
利润表是不含出口业务数据的,资产负债表是内销+出口的,这样可以吗?不可以的 查看全部回复
819
李凤
把暂估成本红冲掉 按实际成本入账 修改利润报表 查看全部回复
1489
是有发生真实的业务 查看全部回复
1151
意思就是账上营业成本多入了 查看全部回复
1293
您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1372
安叔老师
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
1012
去年账上预提了成本 查看全部回复
1279
wam
这个还是要从业务的实质来看,虽然是以个人的名义开立的店铺,但可以看成是公司的将商品销售给开立店铺的个人,再由个人在网上的销售,故是这个流程是可以在公司核算商品的购销 查看全部回复
1299
如果业务已经完成的话,其实可以确认成本费用的 查看全部回复
1201
今年 借:应付账款-暂估 dai:应付账款-发票的开票方名称 查看全部回复
1638
小企业会计准则么? 查看全部回复
1609
你好, 查看全部回复
870
现在冲应付账款是抽检成本费用吗??支付款项的用途知道是什么么 查看全部回复
1011
杨英芝老师
是发票来了,还是成本不发生了要冲回? 查看全部回复
1211
李伟老师
可以 查看全部回复
1058
云峰老师
你好同学,不可以 查看全部回复
1681
可能是前期入错账了,这个是调整分录 查看全部回复
1563
我可以拿费用和成本冲吗 ,可以的 查看全部回复
1083
以前年度损益调整不能结转到本年利润,是直接结转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
1882
执行什么准则啊 查看全部回复
1648
凭合同、实际完成的工程量等来预计 查看全部回复
1523
主营业务的成本票专票,如果是跟免税项目相关的成本票是不可以抵扣进项税额的,可以直接计入成本里。 查看全部回复
1768
亏损是正常现象没有问题的,但是如果是长期亏损的话,有可能会预警 查看全部回复
1486
隋文老师
属于非营利收入,免税的 查看全部回复
1662
用的是小企业会计准则,不用通过以前年度损益调整科目,可以做到利润分配未分配利润中 查看全部回复
1421
费用有发票么 查看全部回复
1383
没有找到以前年度损益调整这个科目,公司采用的应该是小企业会计准则,可以直接通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
1168
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
1727
之前是挂账应付账款了么 查看全部回复
2090
也可以 查看全部回复
932
工资进成本 查看全部回复
1339
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2397
应付账款是会计科目的一种,用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。不一定代表成本 查看全部回复
2488
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
1959
供应商为客户提供的现金折扣 查看全部回复
2929
发票没问题只是入账时单位挂错了,可以直接调整科目就可以了,借应付账款-Adai 应付账款-B 查看全部回复
2316
严老师
宠物店变动成本主要有:准备销售的宠物用品,洗护美容的耗材、宠物寄养发生的食物、清洁用品,水电费等随销售额变动而变动的成本 查看全部回复
1970
西贝老师
同学你好,变动成本采购成本、宠物食品和洗护用品,日用品等 查看全部回复
1357
昨年? 查看全部回复
成本是进口的货物还是技术服务? 查看全部回复
1964
汇算清缴调增时账上没动么,你原暂估分录是什么 查看全部回复
2447
刘淑萍
应付账款没有红冲是因为没有开发票吗? 查看全部回复
1653
稍等 查看全部回复
2726
这笔业务没有成本,唯一的成本是手续费,之前已经做过账了,是这个意思吗? 查看全部回复
2058
可以按照实际发生的金额暂估成本 查看全部回复
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
3032
是在建工程暂估入固定资产吗? 查看全部回复
1903
业务都完成了么 查看全部回复
2031
你的意思是以前年度的成本没及时入账,今年才入账 查看全部回复
1477
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2379
哈哈老师
A公司注册的CBD公司吗 查看全部回复
2609
andy老师
同学,您具体是问哪一问 查看全部回复
2945
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2364
2022年回来的成本发票如果是21年发生的成本的话,需要暂估 查看全部回复
1586
成本分录无需调整,把原费用 按照市场价格视同销售 借管理费用 dai主营业务收入 应交税费 查看全部回复
2288
差额征税,开票时总金额是9.5,差额部分是取得成本票的销售额 查看全部回复
3177
当时入账时,没有挂应付账款,是怎么入账的 查看全部回复
2974
就单个主体,通常情况下应当是确认收入的同时结转成本,不会收入与成本在两个主体。 查看全部回复
1888
要的 查看全部回复
2091
取得门票收入 计入收入啊 为啥要计入其他业务成本 查看全部回复
2566
孙老师
你好,如果需要披露关联交易的情况,需要体现此笔交易 查看全部回复
2157
跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1723
你的意思是之前的成本数据错了,是么 查看全部回复
3196
关于公司偷税的责任:第一责任人是公司的法人代表。如果是逃税漏税(偷税),要看税务机关的认定了。如果只是公司补税和罚款,且能按时补缴入库,就不会再追究个人责任。 查看全部回复
3773
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2294
汇算清缴前取得发票的,可以返回去12月冲销暂估,按发票入账。正常税前抵扣 查看全部回复
2339
建议放到销售费用 查看全部回复
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3833
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
废品是生产过程中产生的,应归入生产成本,然后月末在通过结转成本将应产成品分摊的部分结转入产成品 查看全部回复
7628
期末以前年度损益调整科目还有余额吗,没有余额,期末转到利润分配-未分配利润 查看全部回复
2054
企业会计准则?还是小企业会计准则 查看全部回复
2099
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3144
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
小妮老师
你们购入的借库存商品,这些销售出去需要从库存商品转入成本 查看全部回复
3865
实际没有发生,就需要把暂估成本的分录红字冲销掉 借:主营业务成本(红字) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
5117
可以直接做在2023年的 查看全部回复
4479
正常来讲暂估的这个费用需要在去年汇算清缴的时候纳税调增。 查看全部回复
3776
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2558
可以的 查看全部回复
3037
周老师
开办之前的收入计入收入科目。成本作为公司的开办费来记账。 查看全部回复
2317
这个软件是A公司委托你们建的,成本不应该计入研发支出,应该计入成本 查看全部回复
2168
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
限定性净资产的限制已经解除,应当对净资产进行重新分类,将限定性净资产转为非限定性净资产。借限定性净资产 dai非限定性净资产 查看全部回复
2704
税务师晓雨
需要调增,交纳企业所得税 查看全部回复
2994
公司经营多少年了? 查看全部回复
2473
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