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高老师
5月计提借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-未交增值税 6月无票收入借应收帐款等 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2625
许老师
如果没有销项税额,可以暂时不认证进项 查看全部回复
2336
patience
增值税么,增值税=销项-进项-上期留抵 查看全部回复
2436
杨老师
9月份现在可以勾选认证啊,现在勾选认证,然后发票正常入账就可以了 查看全部回复
2602
甘老师
借:成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款等 这样写分录就好了,由于有进账没有销项,月末不需要结转增值税 查看全部回复
2193
小小
没有实质性交易是吗 查看全部回复
4127
王苗苗老师
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
找这几张发票对应有没有做凭证,做了凭证有没有转成本 查看全部回复
2071
冰山老师
需要先稽核才可以,请确认发票勾选之后有没有确认签名 查看全部回复
35162
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2992
你好,进项发票按照当月入账金额进行认证,如果想筹划纳税,可以进行控制 查看全部回复
2660
安叔老师
如果已经认证了对方在税务机关代开的专用发票,销售方是税务机关的,可以使用 查看全部回复
4496
增值税综合服务平台,里面有一个抵扣统计查询 查看全部回复
1517
建议是 1.已勾选抵扣的你们作为购买方去申请红字信息表 2.做进项转出 3.让对方给你开红字发票 4.客户重新开蓝字发票给你们 查看全部回复
12924
tammy老师
可以 查看全部回复
3399
你在9月初申报增值税的时候勾选认证 查看全部回复
1968
如果是计入管理费用的专票,进项转出时 借管理费用 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
3569
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4378
andy老师
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3091
你好,既然专管员通知你了,建议你按他说的做。一般小规模期间的进项票不可以抵扣,小规模升一般纳税人期间的进项票符合条件的可以抵扣。 查看全部回复
2815
借应交税费-转出未交增值税 dai应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2536
现在没有认证期限的限制。 查看全部回复
2033
只要是真实的业务往来,发票没有问题,一般没什么风险。 查看全部回复
3574
木言
可以退 查看全部回复
3680
还是要交的 查看全部回复
3215
Lucky
2431
需要去勾选平台撤销勾选统计,可能发票勾选平台有数据 查看全部回复
22757
如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3104
你们已经认证的发票,对方发现开错的话是需要你们这边申请红字 查看全部回复
2361
小妮老师
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2699
你是哪个地区的 查看全部回复
1951
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
3975
是的 查看全部回复
2240
零申报的话的其他附表没有数据,无需填写 查看全部回复
2216
只要不确认统计就不计入抵扣税额 查看全部回复
2108
你们开出发票的销项为:600/1.09×0.09=49.54万元 查看全部回复
2135
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2172
2883
把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
3007
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2760
申报的时候填进项税额转出 查看全部回复
2971
同学,首先建议按照收入、成本的实际发生,合规进行纳税申报 查看全部回复
3174
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4811
你好,一般不能,因为月底出口的报关单有可能没有电子数据传到税务局 查看全部回复
3218
发票认证后的会计分录: 1、专票认证后做: 借:原材料(包装物等) 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款等 2、不过,需要注意如果认证后不符或因不能抵扣等原因的话,那就做进项转出科目 借:原材料等 dai:应交税费-应交增值税-进项转出 3、对于进项票未认证,其做账如下: 借:库存商品(或者原材料等) 应交税费-待抵扣进项税额(执行企业会计准则,若不是则为"待摊费用-待抵扣进项税额" dai:应付账款(或者银行存款等) 等到认证后再做具体的账务处理 查看全部回复
2738
这月申报期以后吧 就这几天了不一定来得及换票了 查看全部回复
2688
一、录入错误 检查是否是录错进货凭证号导致。进货凭证号是由发票代码+发票号码一共18位组成,需要和发票票面录入一致。 二、未做退税认证 检查该发票是否是未做出口退税认证导致。需要申报出口退税的进项发票,一定要做出口退税认证,未做出口退税认证则无法申报退税。 三、未查询到认证或稽核相符信息 一、二类企业需要先在电子税务局查询到该发票的认证信息; 三、四类企业需先在电子税务局查询到该发票的认证、稽核信息。 对应满足以上条件才可以申报出口退税,否则暂时无法申报退税。 查看全部回复
8870
如果有合同按合同金额计算,如果没有按销售收入计算 查看全部回复
3947
其他 查看全部回复
3273
秦枫老师
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2951
房地产企业进项税在预缴增值税时,不可以抵扣,所以你有进项,你可以暂时不抵扣挂在待认证进项税额里面,这个认证没有标准! 查看全部回复
4340
根据公司实际经营情况认证已经取得的发票,通常来讲,销项税额要大于进项税额 查看全部回复
3633
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2822
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8619
金额大么 查看全部回复
2516
增值税跟汇算清缴没有关联 查看全部回复
2493
税务要求认证,就要认证,可以形成留底税额 查看全部回复
2838
进项税额转出 查看全部回复
2689
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2526
增值税发票综合服务平台(上海)是在这前面认证勾选 查看全部回复
1887
答复: ①问:我七月开完红字信息表后,七月当月就做账吗(进项税额转出)——借:库存商品(负数),dai:应交税费—进项税额(进项税额转出)(负数),dai:预付账款(负数) 这个处理正确 ②问:等到八月申报期申报7月份增值税时,我再填列这部分的进项税额转出是吗。 是的 ③然后八月份销售方的红字发票到了后我再和红字信息表一起放到七月份的进项转出凭证后是吗? 对 查看全部回复
4942
公司常年有收入却没有成本的话,税务局会预警,存在税收风险。如果涉嫌虚开发票,税务局查到首先会补缴税款和滞纳金,并加处罚款,不构成重大违法犯罪的,不会涉及坐牢这种刑事处罚,你只是开票人员,对事实真伪并不清楚,并且不是主导人员,就算税务局查到也不会处罚你的,不要担心。如果公司真有问题,老师建议换个公司上班,免得给自己找不必要的麻烦,作为财会人员,要学会保护自己。疫情期间,工作不易,你要先做好打算。 查看全部回复
3389
对于业务真实的, 查看全部回复
3203
公司常年缺进项票,只有销项没有进项,有税务风险,如果不是真实发生的业务涉嫌虚开发票,被查到的话要看事情的严重程度和责任的大小 查看全部回复
2834
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3371
长期开票没有成本票是有税收风险的 查看全部回复
8671
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3138
需要认证 查看全部回复
2895
建议是找出前面各期申报表,一一与财务账核对,查找原因 查看全部回复
2360
进项是增值税进项税额么 查看全部回复
2909
进项发票显示已认证未稽核,表明:增值税专用发票认证相符,但是没有收到比对结果,就是说发票上的秘密解密以后,加密的几项信息是正确的,但开具发票方对于该发票是否上传、是否作废,只有通过网上稽核比对后才能认定。需要税局内部系统比对 查看全部回复
10647
可以的 查看全部回复
4689
建筑施工企业异地项目开票是需要预缴的,这与公司进项是否足够无关 查看全部回复
2238
大宁老师
电动车配件随电动车一起售出的吗? 查看全部回复
3342
首先,需要找到这张发票,然后拿回,其次,如果收到了红字发票,有以下两种处理方法: 1。如果你是红票对应的原票没有认证过,对方给你开具的红票的话,你只需把它跟红票申请单、红票通知单、红字发票装订一起即可,重新索要发票。 2.如果是由于退货等取得的红票,那么在申请开具红票时,你就做进项税转出处理,等红票拿到后,直接附到凭证后即可。 查看全部回复
4121
做进项税额转出处理 查看全部回复
2331
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15013
冲减了专票 上个月认证的进项本月要做转出处理 查看全部回复
2981
Harry老师
你好,已经勾选认证了,那么就需要做分录了,要确认进项税额了。借:管理费用 应交税费--应交增值税--进项税额 dai:银行存款 查看全部回复
2755
填到第26栏 查看全部回复
3263
按照真实业务来申报 查看全部回复
2634
一般是月底前认证,也很多企业在下月报税期(一般是15号前)前认证 查看全部回复
1927
现在没有认证抵扣期限限制,不会过期 查看全部回复
2860
现在进项发票的认证抵扣时间没有限制了 查看全部回复
2428
你好,进项票和销项票产品名称可以不一致。 查看全部回复
2891
进项税额转出多抵的部分 查看全部回复
3718
发票联在,用发票联认证入账抵扣,发票联复印件留存备查就可以的 查看全部回复
4242
红字冲销3月份的账务处理 查看全部回复
2994
您好,只要业务是真实的,没有接受虚开增值税专用发票或者其他进项税额抵扣凭证,也没有隐瞒销售收入的情况,就没有任何问题。 查看全部回复
2961
厚积薄发
什么发票 查看全部回复
3490
你在4月应该要收到一张红字发票和一张正确的蓝字发票 查看全部回复
3238
可以抵扣 查看全部回复
2396
您好,可以全部认证也可以认证一部分。进项发票如果全部认证了的话,帐就做到当月,当月抵扣不完的可以留底到下月继续抵扣使用。当然进项发票是可以调节税额的。如果不想交税,就全部认证做账,如果当月想交税,那就少认证几张。 查看全部回复
3369
谭老师
原来是360天,现在没有时间限制了 查看全部回复
2453
之前的进项没有认证,现在有销项那就去勾选平台勾选要认证的进项 查看全部回复
3440
增值税纳税义务已产生,需要在本月确认收入,并及时申报纳税。 查看全部回复
4684
购入设备计入固定资产,按固定资产管理计提折旧 查看全部回复
2794
在5月报税前勾选认证的都可以 查看全部回复
3057
有部分进项没有认证吗?还是认证了保留在申报表的期末留抵 查看全部回复
2912
待认证进项税 查看全部回复
3006
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