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王苗苗老师
进项发票税率有要求吗,没有 查看全部回复
4010
是账上的进项比申报表上的少 查看全部回复
3125
patience
一般收到发票要及时入账,进项税额没认证的话记到应交税费-应交增值税待认证进项 查看全部回复
2684
6月份作废的,申报6月的增值税时做进项转出 查看全部回复
2492
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1766
开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
1608
andy老师
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2703
税务师晓雨
在《增值税暂行条例》及其实施细则,以及《营业税改征增值税试点实施办法》中并无相关条款界定。与一般应税项目类似,即征即退项目对应的进项税额允许按规定抵扣。对于适用增值税即征即退的纳税人,应单独核算享受增值税即征即退政策项目的销售额和应纳税额,未按规定单独核算的,不得享受增值税即征即退政策。发生无法划分的进项税额,一般货物(劳务或服务)和即征即退项目需要分别核算和申报,防止将应归属于即征即退项目负担的进项税额计入一般项目的进项税额中,从而导致即征即退多退增值税,或一般项目少缴纳增值税。 查看全部回复
3269
你这样的分录不太规范 查看全部回复
2145
我这边未交增值税里一直都是借方余额,然后我交增值税的时候做的是借:应交税费-预交增值税 查看全部回复
2161
席俊义
你们帮其他公司出租房屋?还是你们的房屋委托他人出租? 查看全部回复
2008
甘老师
增值税申报的收入要和企业所得税申报的收入一致 查看全部回复
1896
清岚
这个建议是去税务大厅操作申报 查看全部回复
2531
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
wam
正在看 查看全部回复
3909
附加税是在增值税的基础上缴纳的 查看全部回复
3729
出来汇总后有没有点确认 查看全部回复
4615
杨老师
可以的 查看全部回复
6557
手上待认证的是手上的抵扣联么 查看全部回复
2461
未认证的进项发票丢了,可以向销售方提供第一联的复印件 查看全部回复
2057
公司改造装修,取得大量进项,可以一次全部认证抵扣吗?可以的 查看全部回复
1959
增值税及附加税费申报表附列资料(二)做进项转出,账上,借 管理费用等 dai 应交税费-应交增值税进项转出 查看全部回复
1848
1.没有认证,为了方便统计一般是放待认证进项税额,等认证抵扣了 借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待认证进项税额 但是你们计入应交税费应交增值税进项税额了也没多大关系,后面认证抵扣,财务账和申报系统两边核对一致就可以了 查看全部回复
2133
燕子老师
不用,这个月根据你申报完成后的免抵退税反馈表,做一个分录就好借:其他应收款-出口退税(反馈表上的应退税额) 应交税费-应交增值税-出口抵减内销(反馈表上的免抵税额) dai:应交税费-应交增值税-出口退税(免抵退税额合计金额) 查看全部回复
1904
厚积薄发
如果你们的销项票是当月的,让对方作废重新开正确的发票,如果跨月了,让他们开红字发票 查看全部回复
1796
看一下有没有已经付款但是还没有取得发票的费用支出 查看全部回复
2377
如果合同没有明确增值税金额的话,是需要报含税金额的 查看全部回复
1900
许老师
你检查一下另外两份发票是不是未认证成功 查看全部回复
1886
您好,亲,还是适当交一些好,如果长期留抵不好的。 查看全部回复
2677
生产型出口退税企业的进项发票和内销一样“抵扣勾选”勾选认证。外贸型出口退税企业的进项发票勾选是选择“退税勾选” 查看全部回复
5651
增值税加计抵减是在你实际抵减的时候抵减应交增值税,当期应该缴纳的增值税为700,全部用可以抵扣的进项税的10%抵减为0.剩余未使用的抵减额留着下期继续抵减 查看全部回复
2519
是一般纳税人么,可以的 查看全部回复
1438
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3561
收到发票 了么 查看全部回复
1531
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
2998
就按照发票正常入账 查看全部回复
2215
你好,可以根据税负率抵扣进项税额的 查看全部回复
1910
如果报表带不出来数据可以手动输入 查看全部回复
1984
认证之后有没有选择汇总确认呢? 查看全部回复
2077
可以在认证平台,勾选为不认证,然后入账时可以直接把进项税做到固定资产 查看全部回复
3260
撤销之后如果申报表不自动生成数据,你可以在进项税额转出那里填一个对应的负数税额 查看全部回复
2717
在的 查看全部回复
2132
次月申报期前勾选抵扣再申报都可以 查看全部回复
2496
小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2311
稍等 查看全部回复
5522
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2126
你好,如果当月进项太多不想留抵,可以不全部抵扣,做账可以正常做,只不过可以把没有抵扣的那一部分进项做进应交税费-应交增值税-待认证进项税科目里就可以,下月抵扣的时候再转进进项税科目里 查看全部回复
1955
你们已经做进项税额转出了 查看全部回复
5015
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4434
安叔老师
需要当月入账的,下月可以再认证 查看全部回复
2758
能具体描述下么 查看全部回复
14775
如果是才收到的发票才认证的话,入账时计入借 应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
1267
李伟老师
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3109
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
孙老师
企业所得税是按季度进行申报的 查看全部回复
2169
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2774
可以 查看全部回复
4802
tammy老师
九月份还是小规模纳税人不可以抵扣 查看全部回复
2522
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3373
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2945
同学你好,企业收到对方开出的红字发票时: ?借:原材料(或库存商品等科目)(红字) ?应交税费——应交增值税(进项税额转出) ?dai:应付账款——公司名称(红字) 查看全部回复
3672
最好打印出来 查看全部回复
5764
2090
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6080
云峰老师
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3371
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5176
在申报表主表表头顶上,点一下刷新发票信息 查看全部回复
5960
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1976
可以的,先把税交了,等收到发票再抵扣或者作为留底申请退税 查看全部回复
2239
收到进项税额发票记应交税费应交增值税进项税额,月末结转就行 查看全部回复
1656
高老师
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2520
同学,稍等 查看全部回复
2481
当月收到发票 借:原材料 应交税费-待认证进项税额 dai:应付账款等 ,下个月认证抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应交税费-待认证进项税额 查看全部回复
1999
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1966
1657
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4547
1、只有进项没有销项?看下企业的经营范围,进项如果和收入相关还没有销项会存在风险 查看全部回复
1733
你们有销售收入吗? 查看全部回复
2335
当月勾选或者次月勾选都可以 勾选确认签字只能次月报税之前 查看全部回复
2280
在你申报增值税前认证都可以 查看全部回复
2388
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2399
同学你好 可以的 查看全部回复
2611
1、红冲原凭证,把未认证的发票计入应交税费-待认证进项税额里面 查看全部回复
3075
如果适用15%的抵减,是的 查看全部回复
2887
统计确认了吗 查看全部回复
1572
建议对确实是虚构人员的薪酬予以冲回,发生的其他的未入账的机械费丶租赁费、分包成本补入账 查看全部回复
2784
一般纳税人吗 查看全部回复
2105
没有勾选,只能本期先缴税。 下一期勾选了再抵扣 查看全部回复
3819
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4149
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19705
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2155
你们的印花税是按照季度申报的就填写7-9月份的数据,要是没有合同就按照开具发票金额填写 查看全部回复
2916
如果已经认证(或当月确认要认证),就计入应交税费-应交增值税进项税 查看全部回复
2605
建议您退出系统重新试一下,这种一般是系统问题。 查看全部回复
2453
谭老师
可以取消认证确认,把将没认证的发票认证确认就可以了 查看全部回复
4179
易老师
开具剩余部分红字信息表给对方,对方开具对应的销项负数发票给购买方,购买方做对应部分进项税额转出处理 查看全部回复
3782
点确认后,这个月征期内如果想多勾选抵扣就不能了 查看全部回复
5397
2553
1761
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