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夏老师
企业所得税的利润和年度报表的利润一致的。然后在纳税调整。应纳税所得额。 查看全部回复
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小小
利息费用和利息收入(季度利息)是二个平级的科目 查看全部回复
3811
Amy老师
同笔分录负数表示 查看全部回复
3579
易老师
那你是想达到什么目的,同意还是不同意会计的处理 查看全部回复
2784
Leaf
应该约定如何结转收入和成本 查看全部回复
3496
安叔老师
利润总额数据没有填写 查看全部回复
2946
借。相关的成本费用科目。dai应付账款暂估。 查看全部回复
2898
这是不合理的,你们有合并申报所得税吗? 查看全部回复
3961
木言
利息收入如果时计提的你们可以不计提,但是如果利息收入已到银行账是无法进行暂估的 查看全部回复
3389
归老师
是网店么? 查看全部回复
3196
Yan
可以的 查看全部回复
3926
谭老师
期末余额是截止到2021年12月底的数据 查看全部回复
4363
tammy老师
那个月开具红字发票就冲减那个月的税 查看全部回复
3915
需要 查看全部回复
3471
你要在5月31日前处理好就可以不用调整 查看全部回复
4010
是的,看科目余额表啊 查看全部回复
4718
如果是小微企业,可以享受所得税优惠政策,按照你的假如那么是500*2.5% 查看全部回复
3548
石老师
去年: 借:工程施工-材料款,dai:应付账款-暂估 借:成本 dai工程施工-材料款 今年: 借:应付账款-暂估 dai:应付工程款 发票和暂估差额是借成本或者冲成本 查看全部回复
3136
Annina老师
所得额100万是的 查看全部回复
3427
没收到发票怎么冲,冲的前提是收到发票 查看全部回复
9847
李伟老师
按照权责发生制的要求,您收到的发票日期为20年的发票,通常需要计入20年费用 查看全部回复
3397
绾绾
提示的是什么原因 查看全部回复
3171
贺老师
资产负债表的未分配利润期末减期初应等于利润表里的净利润 查看全部回复
3663
大宁老师
是的 查看全部回复
3850
可以,没有发票可以暂估,等实际收到发票先冲掉暂估,外根据发票上正确金额做账 查看全部回复
3764
patience
费用有调增的么 查看全部回复
2896
发票开超是最终实际多开了还是当月提前开了? 查看全部回复
4503
财务报表按账上的填 查看全部回复
3412
借:原材料 80000 应交税费——应交增值税(进项税额)10400 dai:其他货币资金90400 借,银行存款9600 dai,其他货币资金9600 查看全部回复
3888
借,原材料45000 应交税费应交增值税进项税额5850 dai,其他货币资金50000 银行存款850 查看全部回复
7357
高老师
如果是真实业务造成的,没事 查看全部回复
3645
不一定一样,存在赊销的情况钱还没有收到呢 查看全部回复
2691
减下费用吧,把利润额做到营业收入5%以上 查看全部回复
3060
不用去调整以前的,这个是你后面调整项目引起的 查看全部回复
4188
49题吗? 查看全部回复
3466
有数量嘛 查看全部回复
3735
5月份之前拿回来发票了,可以税前扣除 查看全部回复
6515
红冲的是哪一部分的? 查看全部回复
3787
你是要知道利润总额嘛? 查看全部回复
2615
如果确实收入增长很高,那就写确认无误, 查看全部回复
3292
1、资产负债表“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数 =?利润表“净利润” 科目累计数 2、利润表“净利润”科目 + “年初未分配利润” - 本期分配利润 - 计提公积金、公益金 = 资产负债表“期末未分配利润”期末数 查看全部回复
3363
次月收到发票,先要把暂估的那笔帐先冲掉 查看全部回复
3805
请问想问什么问题呢? 查看全部回复
3370
收入多少? 查看全部回复
3244
一般验收入库了就用原材料科目,不用在途物资的,题目有问题 查看全部回复
3789
不一样是对的 查看全部回复
3465
具实反映企业的真实经营情况即可。 查看全部回复
3463
汇算时按实际利润申报应交的所得税,多退少补 查看全部回复
3727
年末12月是计提第四季度的,根据第四季度利润表上利润总额*乘以相应税率,如果确实符合小微企业,年应纳税所得额在100万以内,可以按税负2.5%去计算平时预缴的企业所得税 查看全部回复
5111
换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗? 查看全部回复
3610
暂估金额不含税,冲去年费用类暂估,用以前年度损益调整科目 查看全部回复
4270
内账就是根据老板的意图做,主要是做a的内账,每月就根据流水做就好了 查看全部回复
4326
净收入就是扣完所得税后的 查看全部回复
3884
可以先计提,汇算清缴期结束前取回发票可以税前扣除 查看全部回复
3655
可以看增值税纳税申报主表,如果有出售固定资产或非主营收入发票,单看利润表主营业务收入栏次不够完整。 查看全部回复
5235
借应收账款,dai主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
5389
如果之前年份有亏损的,可以弥补 查看全部回复
3280
COCO老师
无需 查看全部回复
3493
开具销售发票时分录:借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 次月开具红冲发票时借应收账款-b dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)(金额全部负数) 同时开具正确的发票时:借应收账款-A dai;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 查看全部回复
4156
用小企业会计准则的涉及损益的调整利润分配 查看全部回复
3388
取回发票后,原笔 红字冲销,再做一笔蓝字分录 查看全部回复
3854
做每月计提工资,发放工资,结转费用到本年利润的分录就可以财务形成报表 查看全部回复
4737
劳务收入对应的相关成本费用都可以税前扣除 查看全部回复
3537
4370
不用调整 查看全部回复
4151
银行账户分开吗? 查看全部回复
3487
这个不一定,如果有纳税调整事项,应纳税所得额调整后为正,是要交的 查看全部回复
3780
因为增值税是价外税,跟成本、利润无关,所以不能税 查看全部回复
5475
微尘
会导致不一致 查看全部回复
3528
收到销售方开具的红字发票将借:合同履约成本 应交税费 dai:银行存款用红字冲销,再用新开的蓝字发票重新入帐 查看全部回复
3853
借银行存款,dai应付账款 查看全部回复
3296
年末是要将本年利润结转到利润分配-未分配利润中去 查看全部回复
4145
既然是查账,要根据利润来 查看全部回复
4805
3197
刘老师
资产负债表中未分配利润正常情况下年末数据-年初数据=利润表中净利润本年累计数 查看全部回复
生产成本结转到库存商品,库存商品再结转到主营业务成本 查看全部回复
3742
而已老师
计提点年终奖之类的 查看全部回复
4047
可以, 查看全部回复
2742
一般公司成本不会大于收入的 查看全部回复
3621
资产负债表的利润总额指的是未分配利润吗 查看全部回复
3794
正常业务 查看全部回复
3997
确认是否确认收入 查看全部回复
3878
应付利润怎么做的分录? 查看全部回复
3722
暂估入库按照不含税价入原材料或者库存商品,dai,银行/应付账款-暂估 查看全部回复
3419
小黑
把银行借款换成应付账款 查看全部回复
4639
不能 查看全部回复
3383
不会的,你的成本也是累计的 查看全部回复
3544
LD
利润与应收款有勾稽关系,你说的没有利润是不是说没有资金,这个不是我们财务所说的利润,利润与资金是两条线。 查看全部回复
4157
填累计数据 查看全部回复
3691
橘子
同学,可不可以反结账? 查看全部回复
3393
是的,营业收入 和营业成本也要填列 查看全部回复
3880
张老师
4933
有风险的 查看全部回复
3593
是扣除所得税费用后的利润 查看全部回复
4053
利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 查看全部回复
3729
哈哈老师
这个是全年的数据 查看全部回复
4165
venus老师
发生的业务室12月份就在12月暂估 查看全部回复
3082
陈米老师
返利给供货商,借记销售费用,dai记银行存款。 查看全部回复
3875
是这个工程的利润吗 查看全部回复
3052
看你具体想以什么来算,销售利润率=利润/销售收入 成本利润率=利润/成本 查看全部回复
3628
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