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高老师
暂估是货到票未到月底暂估入帐,次月初要红冲暂估的 查看全部回复
1725
杨老师
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4504
易老师
要先冲上年度的暂估 查看全部回复
4324
wam
是这样 查看全部回复
1286
王苗苗老师
是不是之前年度的本年利润有没结转的话,或者有以前年度调账的调到本年利润科目了,可以看一下本年利润的明细账 查看全部回复
754
李可可
对的,可以的 查看全部回复
1248
西贝老师
同学你好,利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出 查看全部回复
1129
andy老师
你们的成本期末应该是结转了 查看全部回复
1475
云峰老师
你好同学,为什么要红冲? 查看全部回复
1968
你好同学,什么原因红冲? 查看全部回复
1549
可以 查看全部回复
1736
tammy老师
收入增加,有收到钱的就银行存款或者是库存现金会增加,没收到钱的,就是应收账款会增加,同样的成本增加,银行存款库存现金会减少,没付钱的应付账款或其他应付账款会增加,利润增加会影响资产负债表的利润分配未分配利润增加 查看全部回复
2012
安叔老师
这个应付单位是不需要支付了么 查看全部回复
3522
许老师
你的理解没问题 查看全部回复
1880
一般在利润表的成本里,不可以根据收入计算 查看全部回复
1665
小妮老师
这要看你账务上收入是指涉及dai方还是借dai方都涉及 查看全部回复
2011
是的 查看全部回复
3447
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2340
甘老师
报企业所得税有足够的可抵扣亏损抵扣,不用缴纳企业所得税 没有足够的可抵扣亏损的话,利润为正可能需要缴纳企业所得税 查看全部回复
3269
对 查看全部回复
2413
暂估成本 借:原材料-暂估 dai:预付账款 借:主营业务成本-暂估 dai:原材料-暂估 查看全部回复
2886
内账,最好根据全年收入减去支出计算 查看全部回复
2861
企业所得税分月或者分季预缴,由税务机关具体核定。符合条件的小型微利企业,实行按季度申报预缴企业所得税。 查看全部回复
3339
你们有收入没有费用吗? 查看全部回复
3623
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
同学你好 不是这样的。 这10万元,由于是上一年的费用,所以我们如果要享受这笔费用扣 除,只能调整上一年的汇算清缴。 上一年应付账款不转利润分配。 查看全部回复
2527
可以,建议备注下开有红字发票及重开的蓝字发票 查看全部回复
2713
小小
如果只考虑收入可以按90%计入的话,应纳税所得额可以调减10374722*0.1=1037472.2元 查看全部回复
2539
只算餐饮的话没问题的哈 查看全部回复
3267
你现在只是看的现金流 查看全部回复
2846
相当于是投入了24万,截止目前账上现金20万,还有4万尚未收回 查看全部回复
3314
1.坏账准备纳税调减50-40=10万元; 2.预提费用纳税调增120-100=20万元; 3.业务招待费调增20*(1-60%)=8万元; 4.研发费用加计扣除75%,纳税调减100*75%=75万元 应纳税所得额=10000-10+20+8-75=9943万元 查看全部回复
3054
税负率是增值税的吧? 查看全部回复
3057
夏老师
查帐征收,就是按利润了 查看全部回复
4653
利润表是以权责发生制为基础编制的:当期实现的收入无论是在当期收款还是以后收款均在当期确认收入;属于当期的成本费用无论在当期支付还是以后期间支付,均在当期确认 查看全部回复
2984
A 查看全部回复
3246
不能这么乱调的 查看全部回复
3721
Harry老师
您好,现在收到发票了吗? 查看全部回复
5007
主营业务收入是要计入利润表的,不然你们账表数据不一致 查看全部回复
2818
你好,一般情况下发票未收到,作预付账款处理,待下个月收到发票予以冲销往来。 查看全部回复
3923
Amy老师
其他都没有了吗 查看全部回复
3788
大宁老师
你们使用的是什么会计准则,企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
4107
木言
年报按实际申报 查看全部回复
2866
-9063.28+9.91=9053.37 查看全部回复
4134
收的税点钱? 查看全部回复
3369
谭老师
暂估的费用是在2021年是吗 查看全部回复
3960
你好,请问这个是什么软件? 查看全部回复
2778
刘老师
若是加工制造业,则需要根据具体情况确定采购产品是否需要加工生产, 查看全部回复
3273
您好,请问是哪方面利息 查看全部回复
3232
收入不要填 查看全部回复
2928
Annina老师
是的,按累计利润填报 查看全部回复
4319
可以只调增错误部分,金额小的调到当期,影响当期利润,金额大的,跨年的,涉及损益科目的小企业会计准则直接调整利润分配 查看全部回复
3935
筱粒老师
可根据公式代入计算: 营业利润=营业收入—营业成本—营业税金及附加—销售费用—管理费用—财务费用—资产减值损失+公允价值变动收益(-公允价值变动损失)+投资收益(-投资损失) 利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出 净利润=利润总额—所得税费用 ? 查看全部回复
3618
营业利润=营业收入-营业成本-营业税金及附加-销售费用-管理费用-财务费用-资产减值损失+公允价值变动净收益+投资净收益 查看全部回复
3330
哈哈老师
这个是不是有跨年费用的调整呢 查看全部回复
5093
费用高,你就查相关费用的明细账就好了,一一核对一下 查看全部回复
3728
您好,按您销售出去出库的产品算收入及成本 查看全部回复
3845
一般是指的利润总额 查看全部回复
10332
跟利润表一致 查看全部回复
6705
利润总额在未分配利润里显示 查看全部回复
8838
1168
首先,创建一个新的表格,表头分别列出收入项目、支出项目、金额等栏目。 然后,将原收入表中的各项收入项目及对应的金额逐一填入新表格的收入栏目中。 接着,把明细表中的支出项目及对应的金额填写到新表格的支出栏目里。 在填写过程中,确保收入和支出的分类清晰明确,并且金额准确无误。 查看全部回复
1012
孙老师
资产的价值大,受益期间长 查看全部回复
760
这个之前预付的款项,是支出去的 ,现在退回跟收入没关 查看全部回复
1427
杨老师.
小企业会计准则不需要走以前年度损益调整,直接做负数红冲分录即可 查看全部回复
1278
一般是一致的 查看全部回复
983
税务师晓雨
累计发生额的录入的话一般的软件里面是含1-4月份的利润的 查看全部回复
1202
在的 查看全部回复
885
主表的营业利润 利润总额都没有自动带出来,这些是需要手动填报的 查看全部回复
971
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1171
第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
这个差异不用管,调整以前年度的时候直接做未分配利润或者以前年度损益调整都会出现这个差异,是正确的,不需要改 查看全部回复
714
冲减多暂估的 查看全部回复
898
你下面的分录没明白什么意思 查看全部回复
1025
老师正常的增值税申报的本年累计一般项目收入加即征即退项目收入,应该等于利润表本年累计收入,一般情况下,是的。但是有特殊情况,比如视同销售,处置固定资产,还有就是收入的确认条件跟增值税纳税义务的确认条件是不一样的 查看全部回复
1121
你好同学,不能用钱去减利润表。 查看全部回复
2750
1327
稍等 查看全部回复
877
现在按照发票金额红冲部分暂估后,再按照发票金额重新入账即可 查看全部回复
1269
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
1192
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
956
这个比例没有固定的约定,一般是企业根据正常的业务成本大概估的 查看全部回复
1013
具体的分配方案是需要股东间协商的,并出个协议的 查看全部回复
995
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1301
意思就是有分红 查看全部回复
1586
你好同学 按实际材料确认工程施工 然后按进度确认营业成本 查看全部回复
1154
Leaf
无票材料成本按暂估确认 查看全部回复
1568
说明采购量等于出售量,用哪个公式也行,如果是自己生产,那么用公式一,如果采购后加工生产,工时二 查看全部回复
1343
李凤
根据税总公告2011年第34号第六条规定:“企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。”因此,在考虑收入成本匹配的情况下,合理使用这项政策,可避免企业多预缴所得税,后期退税的情况。 划重点: 1、真实发生的成本费用可以暂估并扣出; 2、汇算清缴时,要提供该成本费用的有效凭证 查看全部回复
1240
需要 查看全部回复
2250
之前的暂估分录是怎么写的/ 查看全部回复
1355
正常折扣应该在当期就冲减销售收入的,这个案例中实际应该确认收入850万,但现在就是确认1000万,应支付的折扣150万计入了其他应付款,当期多确认收入150万就是调节了利润啊 查看全部回复
1450
导致利润虚高是吗,有可能 查看全部回复
1596
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
1082
patience
形容这个业务的利润多少,用什么名词来表示?毛利润 查看全部回复
998
合规的办法没有,预提一部分成本费用,4月冲回,这样不合规,有税务风险,平台不做建议 查看全部回复
1950
不正常,审计会做调整的 查看全部回复
1516
资产负债表 资产=负债+所有者权益 利润表的利润等于资产负债表的未分配利润期末数-期初数 现金流量表的期末现金数等于资产负债表货币资金数 查看全部回复
2522
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
1660
你好同学,另外还会涉及所得税、附加税。 查看全部回复
1742
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