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你好,请问一下: 我公司为小规模纳税人,2022年9月16日开具增值税专票价税合计148000元,其中销售额143689.32元,增值税4310.68元,10月份申报增值税时已经缴纳。 2023年1月1日,购买方要求把发票开成2023年的,于是收到退回发票后,按照3%的税率重新开具,并且填了红字信息申请表,但是忘了开具红字发票。 2023年4月份申报增值税时需要需要发现需要缴纳增值税4310.68元。 请问:如果4月份开了红字专票后是否可以抵减需要缴纳的这一笔税款?还是需要先缴纳,然后留到下一期,也就是4-6月征期抵扣?或者开了红字发票后可以先申请退税?#中级#
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各位前辈,我们收到供应商开来的专票,比合同金额少了几千块钱,发票上开票的货品挺多的,但是数量没开错,金额开错了,导致少了几千块钱。我跟领导反应了就退回去重新开,但是老板说让对方补这几千的差额,再开一张发票过来就行了,只要总金额对得上就可以了。我想问一下这个操作可以吗?我要求重新开,但是老板不同意,那到时候对方要是重新开这么一张差额几千的票过来,那我货品的单位成本也对不上啊,请问下这种情况要怎么处理呢?#其他行业#
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甲公司于2022年8月购入一台需要安装的大型机器设备,增值税发票上注明的价款是1500000元,增值税额为195000元,另支付运杂费8000元,安装过程中共发生安装费6000元,款项均以银行存款支付,2022年12月31日固定资产达到预定可使用状态。#初级#
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购买方抵扣完专票后,发生销售退回,购买方开具了红字信息表。销售方也开具了负数发票,开完负数发票当天发现有其中一张是购买方开具了错误的红字信息表,导致负数发票也是错的,这种情况下该怎么处理#房地产#
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老师你好,我们公司租房给书店用,然后对方水费发票户名是我们公司的名字,不能报账,就要求我们公司开具收据,但是实际支付钱的是对方公司直接交钱至自来水公司,那我们如果必须要给他们开收据,可以直接写这个说明情况吗?#其他行业#
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我们是住宿业,日常收入都是客人在网上下单并支付,平台每周给我们支付结算款,我们给客人开发票(有的没开票,有一部分开票了,)这个分录可以这样做吗? 贷:主营业务收入-房费收入 -70 贷:主营业务收入-开票收入70 小规模纳税人#餐饮酒店#
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老师,房租是按月支付的,这三个月我都写的借预付贷银行存款,我们要去开发票的话是开一年的,那后续的分录怎么做呢?开发票会显示日期1.1-12.31 ,后面的房租也是按月支付,但是先把一年的开了#餐饮酒店#
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我想要测算上市公司年度总纳税额,我按照现金流量表中“支付的各项税费”+资产负债表中“应付税费期末数”—“应付税费期初数”计算,结果跟纳税申报表的总额仍然有5%左右的出入,这个差异是什么造成的?#其他行业#
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二月份银行未扣公司一月份的公积金,但公司二月份的工资扣了员工的公积金。做二月份的帐时,发放工资时 : 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-公积金(个人部分) 三月份,银行实际扣除1-2月份两个月的公积金 借:应付职工薪酬(单位部分) 其他应付款-公积金(1月份个人部分) 其他应收款-公积金(2月份个人部分) 贷:银行存款#其他行业#
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我们是农药生产批发企业,我们自己有农药登记证,必须有农药登记证才可以售卖农药,有一个公司从我们借了农药登记证,我们授权给这个公司,但是借证需要支付我们公司相关费用,这个公司从对公给我们打的款,请问我们需要给对方开发票吗?#房地产#
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想问一下公司开给别人50万的发票,实际货款只有20几万,对方只付了20几万,为了平账,对方走转了剩余的钱进公账,然后以私人账户给他转回去钱,那我这样做是不是:借其他应收款-某人,贷银行存款,这样我们公司是不是账上挂着其他应收款了,怎么样才能平了?#其他行业#
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之前提问的,年前现金付的材料款,年后退回,重新对公账打款的问题。年前付时已经收到专票,记的借:原材料,应交税费-增值税,贷:现金,老师回复的年前退回挂应付账款。我这边没有走应付这个科目。退回现金我要做借:现金。贷:原材料?之前提问的那个号实名不了,重新实名了来提问#工业制造#
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请问,我们给个体工商户支付了货款是86000,个体工商户给我们开的发票,发票金额(含税价)是86000, 对方还让我们额外支付一笔860的税费,请问这个合理吗?支付的金额和开票的金额一致,都是86000,已经是含税价了,为什么我们还要承担1%的税费呢?#个体工商户#
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老师,你好。当月社保当月缴纳,次月发放工资,代扣代缴个人部分的社保是放到“其他应付”科目,还是“其他应收”科目。如果放到”其他应付“科目,是不是先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”贷方“。谢谢#初级#
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学校财务问题,烦请各位解惑:学校招了部分代课教师,一直由乡镇支付工资,假期期间,学校领导向镇府申请支付全额代课教师工资后,又让代课老师将钱退回到学校个人老师卡中,用来支付保安工资,不走账务系统,请问这样做是否合理?#其他行业#
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老师 去年每个月计提12000的办公租金 然后 问 去年开票回来了只能开6400一个月的发票 去年的账已经结了 计提用的借管理费用租金贷其他应付款租金 去年收到发票没调整 我今年2月才接手 想问下怎么调整这个分录#工业制造#
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私营有限责任公司 找另一个同行公司代购原材料加工 然后我们支付原材料和加工费给同行这家公司 未取得发票 转手出售这些商品未开发票 是不是toshuiloushui 如果是私转私交yi的#工业制造#
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我们公司在2021年开了380000元的软件服务费普票并收了款。确认了收入,在2022年和对方公司取消合作了,将380000元退回对方公司,但与对方公司沟通不红冲发票了,退回的这笔钱要如何进行帐务处理呢?#高新企业#
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是这么一个情况,我们有一个项目2022年1月开的发票看合同发现税率开错了,退回发票红冲,在开具新的发票,我们那个代理记账公司说会影响报表成为负数。然后说重新预缴才能开剧新的发票,这个会造成报表负数吗 #其他行业#
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请问老师,10月付的费用,在10月已经确认费用并记账,进项税额用待认证进项税额科目,由于对方将我们的税号开错,导致发票退回去,12月才重新收到发票,12月收到发票时,登记的分录是借:应交税费-进项税额,贷:应交税额-待认证进项税额,那该笔发票应该放在10月还是放在12月#中级#
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我们是农业生产企业,种植蓝莓的,现在我们向一个二手农户租土地,二手农户去代开租金发票给我们,是开多少税点的发票,我们是租了18年的,不过是一年一年的给租金,支付租金后,那我们做账是入什么科目啊,一年的租金在40万左右#农业#
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6月份入账时(凭证2),收到的采购发票与付款写在同一张凭证上,现在对方说这种做法跟她账面上本年累计借方不一致,现在红冲后分开两张凭证写(凭证3、4),请问不动进项税额红冲的情况下,只改动应付,银行,这几张凭证还有其他合并写法吗#商业#
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