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3065
杨老师
你好同学,收入、成本、费用类科目月末需要结转到本年利润 一般软件月末都有自动结转的功能 查看全部回复
2957
云峰老师
您好,根据会计准则,根据合同价、工程结算、账面已发生成本及预计发生成本,作为固定资产暂估价值计提折旧。 查看全部回复
3305
王苗苗老师
是社保全部公司承担么 查看全部回复
2187
法人垫付了房租费用 查看全部回复
2398
水费计提 借 制造费用 dai 应付账款。支付水费,借 应付账款 dai 应付账款。收到发票,收到发票时,看预提金额和发票金额是否一致,不一致的话,再调整。 查看全部回复
2658
开折扣,发票上可以直接开折扣 查看全部回复
1902
以付款单据入账,没有发票不能税前扣除,所得税汇算清缴的时候进行调整 查看全部回复
8911
你是承租方 查看全部回复
3481
孙老师
送礼用的吗? 查看全部回复
2665
xx广告有限公司应该是小规模公司吧,不是个体户吧,一般是的 查看全部回复
3804
李伟老师
预付款意思就是实际业务已经发生但是没有取得发票,应该正常计入到成本费用 查看全部回复
3117
你们公司还款给另外一家公司吗 查看全部回复
3106
电商商城的商品是直接供应商发货,对么。个人分销佣金是谁结算的,平台还是供应商。 查看全部回复
7127
是的 查看全部回复
4123
可以的 查看全部回复
2306
发票是已经入账了么 查看全部回复
4392
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
2825
服务类的,税目比较单纯,建议收入成本的税目保持一致 查看全部回复
3320
电子专票,你抵扣了吗? 查看全部回复
1963
andy老师
垫付款做其他应收款挂账,之前计入在建工程的分录原分录红冲 查看全部回复
1784
COCO老师
能否说得更清晰一点呢 查看全部回复
1836
实际公司付了30000元 查看全部回复
1968
A部门先支付挂应付账款,与BC部门挂其他应付款 查看全部回复
2687
你的意思是之前没有发票是暂估入账,是么 查看全部回复
1766
A公司的应收款项收不回来计入营业外支出 查看全部回复
1800
租入 :借:固定资产未确认融资费用(融资租赁利息) dai:长期应付款 每月还款:借:长期应付款 银行存款(本金加利息)同时确认财务费用借:财务费用 dai:未确认融资费用 查看全部回复
2379
tammy老师
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
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重新开的发票是金额有变动吗? 查看全部回复
3023
拿到A的注销通知书(注销后税务局有个盖章的证明),复印件就行,b的代付协议上写明因a注销。这样问题不大 查看全部回复
2939
在实务中,只要是与公司经营相关的支出都可以入账 查看全部回复
2427
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2216
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
你好 查看全部回复
2250
借 库存商品 80000+2400+194.17+5.83=82600 dai 银行存款 200 应付账款82400 查看全部回复
2434
秦枫老师
你的意思公司借了法人 法人又借走 可以的 你只是少了中间环节 查看全部回复
2750
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
2453
开超市和食堂的盈利归谁 查看全部回复
2355
wam
在看 查看全部回复
2821
你们有合同吗?对方是开错金额了吗? 查看全部回复
2122
对 查看全部回复
2599
小企业会计制度吗 查看全部回复
4519
你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账 查看全部回复
1951
这2种方式都可以,你们和供应商签一个赔偿协议 查看全部回复
2069
支付平台的佣金计入销售费用-佣金 查看全部回复
3355
安叔老师
不可以税前扣除,需要从银行取得发票 查看全部回复
3787
是公司的业务,建议存入对公户后再转出支付 查看全部回复
4149
资产负债表的资产合计不能为0 的 查看全部回复
4493
席俊义
正常要按照付款全额开票后,再退回部分开红冲发票 查看全部回复
2575
这个个人是法人么 查看全部回复
2107
本月发放的工资,下个月申报期申报个税就可以 查看全部回复
1667
甘老师
问题收到,稍等 查看全部回复
2511
B的业务B正常记账 开票 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
3127
子公司没有使用这个厂房是吧? 查看全部回复
3172
客户是个人么 查看全部回复
2419
其实也没有太大关系,如果金额较大应该避免使用现金,公对公转,既然已经付了这次就这样 查看全部回复
4964
税务师晓雨
选择开票有误吧 查看全部回复
4061
一般是挂在其他应付款 查看全部回复
2635
可以去税务局代开发票,就可以了, 如果无法取得发票,正常入账,不得税前扣除,所得税汇算清缴调整即可 查看全部回复
2819
联系供应商,由你们申请开具红字信息表,把红字发票信息表给供应商开出红字发票,再重新开正确的蓝字发票 查看全部回复
3907
许老师
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2770
清岚
3月份分录怎么记得 查看全部回复
1818
公司有代扣代缴个税的义务,实际支付的租金可以入账,但是没有取得合规票据,不得税前扣除,汇算清缴时需要纳税调增。 查看全部回复
2915
正在看 查看全部回复
2672
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3461
3月发的货,是什么时候退回的。4月的开票的时候可以直接减掉退回的那部分吗,是4月又发货了么 查看全部回复
不需要申报增值税 查看全部回复
3899
具体支付的是什么分成款? 查看全部回复
3603
附在12月 查看全部回复
1686
既然你们向业主开票了,收到业主水电费时: 借: 银行存款 dai: 主营业务收入-业态收入 应交税费-应交增值税 (销项税额) 支付时: 借: 主营业务成本-业态成本 应交税费-应交增值税(进项税额) dai: 银行存款 查看全部回复
3824
第一个处理是对的 查看全部回复
2391
记营业外支出 查看全部回复
2132
按实际开票金额确认收入 查看全部回复
1947
分公司,借 营业外支出 dai 其他应收账款。借 其他应付账款 dai 营业外收入 查看全部回复
2225
3、4月份计提房租物业等 借:管理费用 dai:其他应付款 5月份支付全年 借:预付账款(6月后金额) 其他应付款(4-5月金额) 管理费用(当月金额) dai:银行存款 6月收到发票 借:管理费用(当月) 应交税费应交增值税进项税额(专票的话) dai:预付账款 查看全部回复
3951
自然人代开发票时,请参考: 1、增值税:征收率为3%。 自2023年1月1日至2023年12月31日,小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税。(财政部 税务总局公告2023年第1号) 2、城建税(7%、5%、1%)、教育费附加(3%)、地方教育费附加(2%):如果未缴纳增值税不征收附加,缴纳了增值税的会征收,同时享受减半征收规定; 3、个人所得税:代开时不扣缴个税,由支付方代扣代缴。(实际征收中,有的税局会按照一定比例核定征收,具体以税局实际征收为准); 4、印花税:业务属于印花税的列举范围的需要按规定交纳,同时可以享受减半征收规定。 查看全部回复
4686
厚积薄发
有垫付货款的凭证等。可以对公转代垫的货款给你们,代垫性质不用开发票 查看全部回复
2861
小票据实入账计入办公费,年度汇算清缴还是开不出票的话做纳税调整 查看全部回复
2855
谭老师
京东不给你开那一个的发票 查看全部回复
2529
多支付部分还开票吗 查看全部回复
2165
可以直接报销 查看全部回复
2714
当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
4243
那垫付相关费用的发票开给谁了 查看全部回复
1901
加收的邮资需要产品价格内确认收入,快递公司给你们开票后你们计入成本 查看全部回复
你们是购买方 查看全部回复
1970
可以。你用持购车发票、付款小票到公司报销,审批通过后可以转报销款给你 查看全部回复
2075
等于说是是A公司和B公司签订合同 查看全部回复
2155
发票备注栏备注了,发票由付款方代扣代缴 查看全部回复
3270
正常情况下,普票红冲需要退回来的 查看全部回复
1418
小企业会计准则,按照全部付款额计入固定资产及长期应付款。故付款时冲减长期应付款 查看全部回复
2014
燕子老师
有风险 查看全部回复
3069
借库存商品某某产品 借管理费用—技术服务费 借,应交税费应交增值税进项税(一般纳税人涉及) dai,银行存款 查看全部回复
2389
可以,开数量0.9,后面再开0.1 查看全部回复
3502
3570
这个200万元确定不用支付了,执行企业会计准则的企业,考虑是返利,冲减采购成本 查看全部回复
1810
公司与借款的公司签一个借款单 收到借款 借:库存现金 dai:其他应付款-xx公司 总经理报销开业费用 借:管理费用开办费 dai:库存现金 查看全部回复
2477
看款项性质,货款做预收账款,开票后需要缴纳增值税或者申报未开票收入 查看全部回复
1886
高老师
其他应付款的明细科目按其他应付款的项目和对方单位(或个人)设置.如:其他应付款-xx单位(或个人)来设置 查看全部回复
3853
正常业务挂账没有关系的 查看全部回复
2772
1862
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