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许老师
是的 查看全部回复
1890
王苗苗老师
你们估计的成本在明年汇算前无法取得发票是要纳税调增的 查看全部回复
2672
企业提供固定资产、包装物或者其他有形资产的使用权取得的租金收入,应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。其中,如果交易合同或协议中规定租赁期限跨年度,且租金提前一次性支付的,根据《实施条例》第九条规定的收入与费用配比原则,出租人可对上述已确认的收入,在租赁期内,分期均匀计入相关年度收入。 查看全部回复
5024
李可可
小规模利息收入如果开普票的话是1%,专票的话1%或3% 查看全部回复
537
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
926
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
728
西贝老师
同学你好,是的,要更正申报对应期间申报表,企业所得税也要同步调整 查看全部回复
1177
杨老师.
销售服务的增值税纳税义务发生时间为收讫销售款或者取得销售款凭据的当天,你们收电费就以电费收取或者电费实际使用时间(哪个在前以哪个为准) 查看全部回复
1395
属于制造业还是商贸企业?看公司经营范围的 查看全部回复
1014
安叔老师
账务上冲减财务费用 财务费用期末结转到本年利润了,企业所得税以季度或者年度利润总额申报的 查看全部回复
1660
andy老师
只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
840
属于专项用途资金是吗,不属于 查看全部回复
1433
Harry老师
每个月按时做收入即可 查看全部回复
1371
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
1327
收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
1369
假设没有成本费用的话,如果符合小型微利企业条件的话,没有以前年度未弥补亏损的话,企业所得税=100*5%=5 查看全部回复
1401
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
912
patience
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1140
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1300
李伟老师
你这个相当于增值税申报了处置固定资产的收入但是季度企业所得税的预缴没有申报这一部分到收入里面是吗? 查看全部回复
1705
在电商销售过程中,应当在消费者点击确认收货或者系统自动确认收货时,商家才去确认销售商品的收入。如果销售过程中还涉及了打折促销,那么就应当按照折扣后的金额确定收入金额。 查看全部回复
2921
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1649
是什么会计制度 查看全部回复
1082
秦枫老师
你是按照项目完工百分比法确认收入按照履约进度接转成本的么 查看全部回复
季度可以填写季度企业所得税申报表 免税收入栏次 年度可以在汇算清缴填写A107010表 查看全部回复
贵单位执行小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1228
租赁合同上有约定租赁期间么 查看全部回复
976
wam
可以先按汇算清缴的要求作一个模拟调整,如果仍不缴纳所得税,已计提的冲回 借:所得税费用 红字 dai:应交税费一所得税 红字 查看全部回复
2057
燕子老师
1、多计提的企业所得税,在同一纳税年度内直接冲回的,具体做以下分录:借:应交税费——应交企业所得税dai:所得税费用 2、多计提的所得税跨年度的,通过“以前年度损益调整”科目处理,具体做以下分录: 借:应交税费—应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 调整利润分配,做以下分录: 借:以前年度损益调整 dai:利润分配——未分配利润 查看全部回复
1225
稍等,我看下你的数据和问题 查看全部回复
1426
杨老师
账不用动 查看全部回复
1335
银行存款利息收入需要申报缴纳企业所得税,不免企业所得税 查看全部回复
1731
可以 查看全部回复
1727
隋文老师
11月未开票收入这块,12月有没有实际开票了? 查看全部回复
1965
tammy老师
不属于不征税收入,要并入缴纳企业所得税 查看全部回复
1474
会的,没有实际业务的开票都会涉及虚开发票,而且你很明显是为了减少B的税负 查看全部回复
1671
你们是已经把发票开出去了是吧 查看全部回复
1513
既然是早交,就是合已履行,就应为确认。 税法还是参考上面的文件规定 查看全部回复
1864
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1441
根据全部收入额计算 查看全部回复
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股权激励是一种通过经营者获得公司股权形式给予企业经营者一定的经济权利,使他们能够以股东的身份参与企业决策、分享利润、承担风险,从而勤勉尽责地为公司的长期发展服务的一种激励方法。 查看全部回复
可以的 查看全部回复
1582
2354
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2104
属于小型微利企业么 查看全部回复
2377
文化事业建设税与收入有关,缴纳的文化事业建设税应计入税金及附加科目 查看全部回复
1622
一般是不含税的 查看全部回复
1751
帮客户买东西有发票么 查看全部回复
1379
同学你好,汇总缴纳就是日常业务资料都流转到总公司统一核算管理,税种合并申报 查看全部回复
2304
云峰老师
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1736
可以先暂估成本费用 查看全部回复
1948
4万是你暂估费用的金额呢,如果你是不想交季度所得税那你还缺19万的发票 查看全部回复
4486
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2475
把出库暂估分录红字冲掉,正常结转收入成本借应収dai收入及税金,借成本dai库存商品 查看全部回复
2268
处置固定资产 查看全部回复
2207
你好,一般外销确认收入时间都是根据报关出口时间来的,也就是当月报关当月开票确认收入,可能最多也就每个月最后一两天因为报关资料还没出来,所以可能没有开票确认收入,会有点延期 查看全部回复
3354
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2930
纳税人取得的财政补贴收入,与其销售货物、劳务、服务、无形资产、不动产的收入或者数量直接挂钩的,应按规定计算缴纳增值税。 查看全部回复
2725
劳务报酬 查看全部回复
3158
2656
B企业将保证金和利息一并返还给B企业? 查看全部回复
2154
这个不一致没有关系的 查看全部回复
3030
如果第一个工作有升职机会的话,可以先在里面工作一段时间,你不是想接触内账么。如果感觉不合适,升职机会渺茫,可以再找其他的工作机会。 查看全部回复
3426
在的 查看全部回复
2925
贸易收入? 查看全部回复
4767
可以弥补以前年度亏损 查看全部回复
4260
Annina老师
如果是暂时来不了发票的,可以暂估成本 查看全部回复
1825
工程已完工,服务已完成,需要确认收入,计算企业所得税和增值税 查看全部回复
3568
房产税税源信息表根据米签订租赁合同起始日期填写 合同租金收入按照合同一年的收入填写 查看全部回复
4140
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2147
只要是真实的业务往来,发票没问题,是可以正常认证的,超五万进项留底的话会有问题吗?一般不会有问题,一般不需要跟专管员沟通。 查看全部回复
3551
5月1号提现 在5月 借:银行存款 dai:其他货币资金 查看全部回复
4145
甘老师
需要的,业务招待费按发生额的60%和销售收入0.5%两者孰低者为扣除限额 查看全部回复
2728
一般非亲属关系不存在无偿转让股权, 查看全部回复
2127
是收到方吗 查看全部回复
2829
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
确定是免税的话,才能填免税收入,许多政府补贴,不免所得税 查看全部回复
2472
可以先暂估一部分成本 查看全部回复
3863
这个如果按照规范的来处理是要按照期间确认收入的 查看全部回复
2272
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1881
科技型中小企业那个平台上可以查入库时间 查看全部回复
5126
小微企业吗? 查看全部回复
1984
企业所得税汇总申报缴纳,财务报表各自申报各自的 查看全部回复
2865
本年5.31前汇算的是2022.1.1-2022.12.31的企业所得税 查看全部回复
你们的主营是这个的话,就计入主营业务收入 查看全部回复
1971
是的,有收入填写收入,没有收入,收入不填,填写其他的有数据的项目 查看全部回复
1698
22年度的企业所得税汇算清缴一般在23年5月31日前完成 查看全部回复
2149
倒推的利润总额=300÷25%=1200 查看全部回复
2635
各扣各的,汇算清缴时合并 查看全部回复
1901
是有0.4没做进去? 查看全部回复
1981
每个月扣除的工资作为利息收入,如果不是主营业务的话,计入其他业务收入,要交增值税和企业所得税。 查看全部回复
2363
清岚
你们发货时间确认收入,成本和收入成配比原则,那个按照签收时间来发运费单的,可以考虑暂估成本 查看全部回复
2103
小妮老师
按照你们转让价款,有所得了就需要缴纳 查看全部回复
2114
需要 查看全部回复
6394
同学你好,可以的,因为所得税看的主要是一个累计收入,主要保证年报的时候数据和汇算清缴数据一致就好 查看全部回复
6404
汇兑损益本来就需要结转的 查看全部回复
2787
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2414
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2322
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