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杨老师
无法区分的进管理费用 查看全部回复
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甘老师
建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
3519
安叔老师
乙公司可以计入实收资本,但是不算无形资产 查看全部回复
3709
厚积薄发
工程建设属于固定资产 查看全部回复
3552
Yan
临时用电工程也是你们在建的工程吗? 查看全部回复
4551
刘老师
是一直不付了吗? 查看全部回复
3331
王苗苗老师
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4750
夏老师
工程施工 查看全部回复
6132
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
833
王佳丽
借费用-2600 dai应付-2600 借银行500 费用2100 dai 应付2600 查看全部回复
1144
andy老师
记到待摊费用里面 查看全部回复
1119
曹老师CPA
亲,没有优惠 查看全部回复
627
李可可
公司向从本单位离退休人员支付的慰问费等,属于离职后福利,应该作为职工福利费核算,会计处理为:借 管理费用-福利费 dai应付职工薪酬——职工福利, 借:应付职工薪酬——职工福利 dai:库存现金 查看全部回复
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杨老师.
可以不用计提 查看全部回复
1164
工程公司的临时工,看双方间签的什么合同 查看全部回复
644
为代收代付,可以通过其他应付款或其他应收款科目核算 查看全部回复
1088
李凤
代收代付? 查看全部回复
764
税务师晓雨
工程服务类的你们开具的大类是什么? 查看全部回复
894
颜老师
您是只需要解决这次的业务吗 查看全部回复
1111
易老师
借管理费用工资dai银行存款 查看全部回复
857
借:长期待摊费用 dai:银行存款 按月摊销进管理费用就行 查看全部回复
963
请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
1264
昨天法人告诉我支付出去的费用是收购股转,是收购别的公司的股权么,是准备长期持有么,对被投资方达到控制的程度了么 查看全部回复
881
有几笔不存在的费用,财务做账用现金出账了,税务局要求调整,意思是没有合规的票据,税局要求做纳税调增,是么 查看全部回复
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预付款时,借预付账款 dai银行存款,等实际消费取得发票时 借管理费用-交通费 dai预付账款 查看全部回复
996
发给员工的抽成费用怎么做账呀,给员工发的提成算工资啊 查看全部回复
1664
收到 查看全部回复
816
tammy老师
在汇算清缴之前还没来的,要纳税调增 查看全部回复
1246
没有真实的投资就不需要 查看全部回复
772
季度的时候成本未收到发票的话可以暂估,汇算清缴前依旧没收到发票的话需要做纳税调整 查看全部回复
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当做固定资产的处置处理,根据固定资产的清理的余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
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还有就是进账已抵扣需要转出吗,一般不需要 查看全部回复
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杨英芝老师
记录长期待摊费,按期摊销 查看全部回复
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税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
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意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
1004
您好 查看全部回复
1357
patience
这个项目前期发生的《项目建议书》、《可行性研究报告》、《初步设计》等费用,如果确定厂房能建造的话,前期发生的相关支出记到在建工程 查看全部回复
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李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
970
采用的什么会计制度 查看全部回复
2842
以前年度的是哪一年度的? 查看全部回复
1814
电话咨询属于特殊服务,需要单独收费的 查看全部回复
1561
那车子在谁的名下 查看全部回复
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但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1820
意思是当时就全部直接记到费用了,是么 查看全部回复
1397
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1760
秦枫老师
你需要开张收据给老板 收据放在后面入账 证明借了老板款项 查看全部回复
1245
wam
A开给分公司,A按销售处理 查看全部回复
1242
木言
可以计入开发间接费 查看全部回复
1527
借;固定资产 dai:银行存款 其他应付款 查看全部回复
1337
没有收对方租金费用,娃娃机的收入,我们平分,平分的收入就相当于租金 查看全部回复
2812
进项税冲减成本具体是什么意思 查看全部回复
1326
账套里有这个科目 查看全部回复
898
可以记到管理费用-延保费 查看全部回复
2118
社保公司之前计提了么 查看全部回复
1307
燕子老师
之前借款时分录 借:其他应收款 15000 dai:银行存款/库存现金 15000 年会报销时 借:管理费用-福利费15300 dai:其他应收款 15000 库存现金/银行存款 300 查看全部回复
949
云峰老师
你好同学 代垫的钱是公司的费用 是谁代公司垫的钱 查看全部回复
1875
借:管理费用dai:银行存款 查看全部回复
1538
可以的 查看全部回复
1407
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
1216
根据你们的真实业务记账呀 查看全部回复
1938
招待费 查看全部回复
1361
你好同学,打折还是折后介确认收入。 查看全部回复
1565
当时入账的时候是怎么入账的,有没有计提 查看全部回复
888
金额不大的话,可以直接计入对应的成本费用支出 查看全部回复
1425
意思就是由乙方承接这次的推广宣传活动 查看全部回复
1420
原则上现在需要按利润总额计算所得税-以前季度计提的所得税费用,负的话要冲回 查看全部回复
5812
什么业务的评估费? 查看全部回复
1380
不建议财务通过电子税务局查询的发票做账,因为没有经办人及公司审批确认,不能确定发票与公司业务有关(不排除有的员工或者老板生活产生的费用出于顶票或者各种原因开公司户头备用) 查看全部回复
1745
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
原来正数的发票原样做负数分录 查看全部回复
2068
去年多提的费用,汇算没有调整是吧?更正去年的汇算请教;多提的冲回借方计提时的挂帐科目 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1595
可以进成本,景区为吸引旅客做的改造支出 查看全部回复
1857
不能再用了 查看全部回复
1720
这3个人的只能在12月的工资表里面冲掉 查看全部回复
1599
公司的费用款项全部做账了,全部有合规票据么 查看全部回复
1159
公司是要建造什么 查看全部回复
2129
上牌费用,检车费用,安检服务费可以计入洗扫车,抑尘车的入账成本,如果是作为固定资产使用,计入固定资产 查看全部回复
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这些费用需要计入管理费用-福利费 查看全部回复
2069
柴油的用途是什么? 查看全部回复
1759
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1975
实际工作中,是按发票做账 查看全部回复
4300
金额大么 查看全部回复
2269
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
988
公司是哪个公司 查看全部回复
1129
相当于你们公司用收入的一部分换取场地费, 查看全部回复
2049
收款 借:银行存款 dai:其他应付款-保险理赔 报销借:其他应付款dai:银行存款 查看全部回复
1540
你好同学,在税法上《企业所得税法实施条例》第六十九条 企业所得税法第十三条第(三)项所称固定资产的大修理支出,是指同时符合下列条件的支出: (一)修理支出达到取得固定资产时的计税基础50%以上; (二)修理后固定资产的使用年限延长2年以上。 企业所得税法第十三条第(三)项规定的支出,按照固定资产尚可使用年限分期摊销。 查看全部回复
1378
之前所有的数据都没有的话,给到外账公司要数据 查看全部回复
2026
是支付的费用吗 查看全部回复
1688
在实务上,只要是跟公司经营相关的支出都需要入账,不管有没有发票,装修金额较大建议计入长期待摊费用,可以科目上设明细科目,取得或未取得发票。 查看全部回复
2338
时间只要不出现跨年情况,就没有什么问题 查看全部回复
2113
金额大吗?如果不大,直接计入管理费用 查看全部回复
1395
收到退回的款项时,借 银行存款 借 管理费用-电费等 负数 查看全部回复
1816
借 待处理财产损益 dai 库存商品,查明原因批准后,借 管理费用 其他应收款 dai 待处理财产损益,借 银行存款 dai 其他应收款 查看全部回复
1978
总分公司是独立核算的吗? 查看全部回复
1853
分公司是独立核算么 查看全部回复
2167
每个门店是独立的法人公司吗? 查看全部回复
1548
退的都什么款 查看全部回复
1762
计入销售费用-服务费 查看全部回复
3030
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