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木言
购进原材料时,会计分录如下: 借:原材料 10000 应交税费 - 应交增值税(进项税额) 1300 dai:银行存款 11300 查看全部回复
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安叔老师
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
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andy老师
计入原材料暂估,没有销售 查看全部回复
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杨老师.
从原材料调到在途物资里面 查看全部回复
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你是入账还是审核? 查看全部回复
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李可可
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
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原材料有真实的采购么 查看全部回复
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王苗苗老师
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
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对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,属于低值易耗品哈 查看全部回复
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没有上期结存么 查看全部回复
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不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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转营业外支出,同时这部分进项税额需要转出 查看全部回复
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货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
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所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
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李伟老师
你们是生产企业、 查看全部回复
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你好,你的具体问题是? 查看全部回复
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汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
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老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
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票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
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收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
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这个月收到 借:原材料 dai;应付账款 查看全部回复
836
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1691
云峰老师
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
931
tammy老师
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1585
如果是用于研发项目的话,是购入材料,借原材料-项目名称,dai银存;领用材料,借:研发支出-费用化支出-项目名称,dai:原材料-项目名称 查看全部回复
1768
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
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吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
447
燕子老师
后期每月研发领料时,直接借:研发费用-直接投入 dai:原材料 就好了,比如你一个月一共用了10元原材料,其中有8元用于研发,另外两元用于普通产品生产 借:研究费用-直接投入 8 dai:原材料 8 借:生产成本-基本生产成本 2 dai:原材料 2 查看全部回复
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嗯,你是觉得有虚开的风险吗 查看全部回复
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使用寿命到期或者技术更新造成的报废,不需要转出 查看全部回复
761
计入材料的成本呀 查看全部回复
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开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
1799
之前是预付款项么 查看全部回复
901
原材料领用出库时 借:生产成本 dai:原材料 产品生产完毕 入库时 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
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侯保林
如果有ERP的话,可通过存货模块查询入库信息,如果原材料做了数量金额式明细账可直接汇总查询 查看全部回复
904
哈哈老师
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
1043
同学你好,企业收到投资时就是要确认实收资本的哈 查看全部回复
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投资者投入的属于资本 查看全部回复
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如果是跟收入相关的支出,等确认收入时相应的也确认成本 查看全部回复
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税务师晓雨
不是计提减值了吗? 查看全部回复
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1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
1788
patience
1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
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为什么低价销售呢./ 查看全部回复
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同学,你没有说你的采购不含税的成本是多少哈 查看全部回复
2053
张
业务6小规模纳税人国税代开专票进项税20*3%=0.6 查看全部回复
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你好,可以的,有什么问题呢 查看全部回复
1.借:库存现金 10000 dai:银行存款 10000 2.借:银行存款 40000 dai:应收账款 40000 3.借:原材料60000 dai:银行存款60000 4.借:银行存款 80000 dai:短期借款80000 查看全部回复
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旧机器是作为固定资产使用么 查看全部回复
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公司是一般纳税人么,是取得了专票么 查看全部回复
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运输费也是暂估的是吗、 查看全部回复
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如果之前有期初余额,需要查明原先的账务,需要查清楚才好盘存 查看全部回复
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A公司购入原材料并取得了进项票,又联系第三方加工原材料并取得了加工票,属于委托加工 查看全部回复
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真实的交易是什么/ 查看全部回复
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杨老师
不正常,审计会做调整的 查看全部回复
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意思是公司主要是做设备销售的,购入的配件,一些是用于生产,一些是直接出售,入账时可以先计入原材料 查看全部回复
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可以走费用报销单,根据相关票据正常报销给老板就好,但是原材料的货款建议最好还是走对公支付 查看全部回复
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如果金额较小,按照重要性原则,这个材料可以不参与分摊,影响不大 查看全部回复
1144
ke?y 查看全部回复
1748
记入原材料成本 查看全部回复
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主料就是产品主要的组成部分,辅料就是加工过程中会用到的比方螺丝,各类胶之类的 查看全部回复
1851
按重量或者金额分摊 查看全部回复
1477
领用材料进生产成本,月末无法转产成品,就挂在生产成本余额(属于在产品) 查看全部回复
769
可以 查看全部回复
1265
购进原材料发生的装卸费和运输费,可以计入原材料入账成本 查看全部回复
921
收到红字时做账: 借 原材料 (负数) dai 应交税费-进项税额转出 (正数) 应付账款-某公司(负数) 查看全部回复
1195
可以先预估入账,借 原材料-预估 dai 银行存款等 查看全部回复
1450
可以的,可以补入账 查看全部回复
1239
1208
制造业生产产品需要领用原材料 查看全部回复
1707
是采用的计划成本法么 查看全部回复
801
wam
一般是不可以的。如果小规模纳税人期间没有按照简易计税办法申报增值税,是可以的。 查看全部回复
2100
员工垫付购买的原材料,公司有报销么 查看全部回复
1555
公司购买的船舶备件未使用(价值不低),是否要入账到存货-原材料进行库存管理,在公司取得时就应该及时入账 查看全部回复
1548
隋文老师
你这种只是属于正常的科目调整,没有属于哪种会计类型变更的情况 查看全部回复
1613
你好同学,我们是商业企业还是工业企业 查看全部回复
1288
没有发票所得税就不得抵扣,建议取得对应发票, 查看全部回复
1606
1086
公司是一般纳税人么 查看全部回复
1285
代买原材料,中间公司回收差价么 查看全部回复
仓库需要填制入库单 查看全部回复
1601
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1405
公司是工业企业么,如果经营范围没有销售原材料,出售时,计入其他业务成本 查看全部回复
1582
借 原材料 固定资产 dai 实收资本 查看全部回复
1789
那有送货单么 查看全部回复
957
原材料入库,借 原材料 dai 银行存款等 查看全部回复
906
是的,收到发票的话 查看全部回复
963
以前没结转的属不属于这个项目 查看全部回复
1545
现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
1476
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
1037
1332
原材料没有发票可以按支付金额做暂估入库,借:原材料dai:应付账款-暂估 查看全部回复
1273
发的材料 借:原材料 372000 dai:应付账款 372000 付款 借:应付账款 421200 dai:银行存款 月末应付账款余额421200-372000,等下个月剩下的发货开票了再冲 查看全部回复
1536
根据收入与成本配比原则,要当期销售出去才能结转对应的成本,所以采购回来后要先记入库存商品,实现销售后再结转主营业务成本 查看全部回复
1908
计入原材料的成本 查看全部回复
1588
需要暂估入账 查看全部回复
1065
年底必须盘库存吗,像商业和制造业一般年底是需要盘库存的 查看全部回复
2023
公司主要是商品流通企业,不是生产制造业,对么 查看全部回复
1372
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