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阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
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高老师
是收到的票吧 查看全部回复
2497
微尘
汇总转账凭证和汇总付账凭证都是根据库存现金和银行存款dai方设置的 查看全部回复
3934
清岚
不建议只用一个科目,这样您查账不好查 查看全部回复
9152
夏老师
长期待摊费用 查看全部回复
3792
哈哈老师
如果业务实际发生了,但是一直没有收到发票这么做是没问题的 查看全部回复
6561
木言
利润表中各个项目的数据来源是根据相关会计科目的发生额进行分析计算得出的。 比如营业收入,是根据主营业务收入和其他业务收入科目的dai方发生额减去借方发生额后的净额填列;营业成本是根据主营业务成本和其他业务成本科目的借方发生额填列。 对于费用类项目,通常是根据其借方发生额填列;而对于收入类项目,则要综合考虑其dai方发生额以及可能存在的冲减等情况。 查看全部回复
982
杨老师.
往银行交保证金的 借:其他货币资金(收到的其他与经营活动相关的现金)dai:银行存款(支付的其他与经营活动相关) 查看全部回复
487
李可可
但是想通过往来科目过渡一下,可以一张凭证上写两笔分录,比如,借 原材料 dai 应付账款-A,借 应付账款-A dai 银行存款,然后原始凭证付款单和发票一起附在后面。 查看全部回复
989
andy老师
借:预付账款 dai:银行存款5000 查看全部回复
1517
为什么要冲掉,是入错账了还是收到其他应收款了 查看全部回复
1110
应付账款 查看全部回复
1509
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1691
有回单就说明到银行账了呀,借方银行存款 查看全部回复
1000
燕子老师
其他应付款借方有余额表示有其他应收的款项,应该报表重分类至其他应收款借方,现在财务软件基本上出财务报表的时候都会进行自动重分类 查看全部回复
1004
李凤
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1380
西贝老师
同学你好,备抵科目是资产科目的减项,借dai方向和资产科目是相反的 查看全部回复
1102
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1451
易老师
借其他应付款dai银行存款 查看全部回复
1876
张
你好,这笔款项是无偿拨付么 查看全部回复
988
个人独资企业老板去取钱的话看取现的是什么款 查看全部回复
1602
云峰老师
会计做的是 借:应收账款dai:在建工程-运营期收入吗 查看全部回复
960
杨老师
费用类科目借方增加说的是做借方的时候是费用增加,费用增加代表利润会减少 查看全部回复
965
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
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应付职工薪酬一般都是dai方余额,表示欠员工的工资,如果出现借方余额表示工资发超了,或者提前发放了,所以要看下你们公司为什么会出现借方余额 查看全部回复
1980
Annina老师
确实收不回来的借款做坏账损失 查看全部回复
1839
wam
400-20=380 查看全部回复
1449
王苗苗老师
收入类科目就属于损益类科目啊 查看全部回复
1319
资产负债科目可以选择录,也可以选择不录。根据公司的实际情况,如公司需要在软件、报表中查看到建账月份到年初的累计,则录入累计金额;如客户不需要查看则不需要录入。 查看全部回复
1887
具体的业务是什么 查看全部回复
1611
tammy老师
是的,最终完工的时候合同结算价款结算跟收入结算对冲完之后是为零 查看全部回复
2235
安叔老师
以前年度损益调整是调整以前年度涉及损益科目的错误的 借方表示调整减少以前年度利润或增加以前亏损,dai方表示增加以前年度利润或者减少以前亏损 查看全部回复
2469
patience
收到 查看全部回复
1836
没有增值税收入,销项税额是没有数据 查看全部回复
2094
银行存款期末余额在借方 查看全部回复
4355
是总账与存货核算系统对账不平么 查看全部回复
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这笔捐赠不能税前扣除,但是4S店该给你发票还是要发票的哈 查看全部回复
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借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2660
是的,付款方账户被冻结 查看全部回复
3258
跟项目直接相关的支出可以计入项目成本 查看全部回复
1586
客户收款差异指什么 查看全部回复
2464
dai方入营业外收入就可以 查看全部回复
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把原来挂错账的凭证原样做个负数凭证(这一步是把原来做错的冲红),然后再做正确的分录就可以了 查看全部回复
2182
Lucky
库存商品属于资产类 查看全部回复
2258
对方跟你公司是劳务合同关系还是劳动合同关系 查看全部回复
2445
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3000
这个分录借dai方错了 查看全部回复
2374
执行的是什么准则? 查看全部回复
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是dai款购进车子么 查看全部回复
1917
应付账款借方余额表示是预付账款 查看全部回复
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其他应付款的明细科目按其他应付款的项目和对方单位(或个人)设置.如:其他应付款-xx单位(或个人)来设置 查看全部回复
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原材料,五金等等实际收到了么 查看全部回复
小妮老师
配饰、线材在整个手链中占比比较小可以在采购时按照易耗品处理 查看全部回复
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这2个科目都可以,如果放到”其他应付“科目,先做到”借方“,次月发放工资时,再放到”dai方“。 查看全部回复
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不涉及到损益,借现金dai银行存款即可 查看全部回复
2730
一般做材料预付款申请单的付款凭证是走借方 预付账款,借方是应付账款就相当于预付账款 查看全部回复
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可以直接在23年账套上调整 查看全部回复
2737
甘老师
出现负数是要手动重分类,这样报表才是正确的 查看全部回复
3122
据实入成本费用 借:成本/费用科目 dai:应收账款 查看全部回复
2443
其他流动资产 查看全部回复
2133
同学你好,现在有的余额是期末有在产品吗? 查看全部回复
2695
合并不了,按目前的做就行 查看全部回复
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说明少确认了相关使用权资产,也导致确认使用权资产的折旧 查看全部回复
6578
是种植蓝莓的,蓝莓苗木是应该入生产性生物资产 查看全部回复
5839
颜老师
如果调整的话,需要出具说明的 查看全部回复
4939
许老师
你好,分录没有问题哈。 查看全部回复
2439
付个人的劳务费,应该计入相关成本费用。判断发生的业务是用其他应收款科目还是用其他应付款科目,要先弄清业务的实质是什么,比如收到个人转款,如果是借款,借 银行存款 dai其他应付款,如果是还之前公司借出去的款,借 银行存款 dai其他应收款 查看全部回复
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购买的技术服务,符合无形资产条件的计入无形资产,不符合的计入主营业务成本或管理费用 查看全部回复
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你可以把预收账款理解为预收账款 查看全部回复
2183
你们付款实际是通过银行付吗? 查看全部回复
2199
第二个图片已经是其他应付款;其他应收款是资产类科目,其他应付款是负债类科目 查看全部回复
2042
这个预付账款如果是往来款项,可以让母公司先转账给子公司,子公司再通常注销的形式给母公司 查看全部回复
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一般情况下,负数是用于冲销错误分录,这样年度查询的时候这个错误科目是没有发生额的;如果做借方会有发生额。但是做借方的结果是一样的,可以做借方 查看全部回复
4066
不知道付款方式没办法确定入账科目的 查看全部回复
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预付账款如果dai方,可以设置应付账款借方余额 查看全部回复
2961
金额小可以直接计入当期损益,金额大可以计入长期待摊费用,在不低于12个月摊销期摊完 查看全部回复
3240
小小
借:银行存款 dai:投资收益 查看全部回复
2240
宣告分红 借:应收股利 dai:投资收益 收到分红 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
2362
转到应交税费未交增值税 查看全部回复
2751
缴纳借应交税费应交增值税 查看全部回复
2967
营业外收入 查看全部回复
2440
利润表项目期末结转到限定性净资产或非限定性净资产,因此在净资产调整为现金通常是不影响利润表 查看全部回复
3194
其他货币资金单独记录 查看全部回复
2279
你是供应商,也是收款方 在确认销售收入时 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到对方付款的时候 借:银行存款等 dai:应收账款 查看全部回复
9187
损益类科目借方和dai方数字一样是因为结转了损益 查看全部回复
4399
dai方 查看全部回复
2153
你查下计提分录与缴纳分录哪里错了,错的红冲就好 查看全部回复
2584
1、可能录入的时候借dai方输入错误 2、借方余额表示先付了款,后期需要收回,是一种资产 查看全部回复
2807
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2380
按业务做到相应的费用或成本科目,但是所得税汇算清缴前收不到发票的,不能进行税前扣除,需要做纳税调整 查看全部回复
1657
发出材料的计划成本差异已经摊销到“材料成本差异”科目了,期末才形成期末余额 查看全部回复
3026
就是正常应当做借:银行存款 dai:应付账款的凭证 因为当时不知道把通过现金处理了银行的差异 借:银行存款 dai:库存现金 查看全部回复
5190
支付退回的凭证你这边要做跟原分录一样的,只不过金额是负数 查看全部回复
2061
冲长期应付款 查看全部回复
2519
借:其他应收款-借款人 dai:银行存款 查看全部回复
2331
是 查看全部回复
5755
冲管理费用 查看全部回复
3101
表明上年有应收的押金没有收回来,本年也没有收到 查看全部回复
4585
期末生产成本的借方余额放到半成品那里 查看全部回复
3135
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