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Icy 何
差额部分作进项税额转出吧 查看全部回复
2999
Annina老师
如果是属于销售退回或者销售折让,或开票有误情况的,可以重开 查看全部回复
3927
做调账处理,如果涉及损益类科目调整且金额较大的话可以用以前年度损益调整科目做调整,如果金额小可以直接在发现当期直接计入相关科目 查看全部回复
4104
jessica老师
不会 查看全部回复
3438
微尘
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4620
购买房屋一般是印花税和契税 查看全部回复
3704
安叔老师
不可以 查看全部回复
5210
1、11月份红冲发票分录与10月份记账分录保持一致,金额用负数 2、11月份记账重开发票与10月份记账分录一样 查看全部回复
4688
可以 查看全部回复
3975
大宁老师
可以申报劳务报酬 查看全部回复
3979
张老师
只能对应扣除 查看全部回复
4680
Amy老师
没有开其他销售发票的话,就是为0 查看全部回复
4809
开负数票的当月有开正数发票吗? 查看全部回复
3926
xinyue
实际发生费用的应入账,出具资产负债表、利润表,并按期申报增值税、附加税费、企业所得税、个人所得税,这些是必须要申报的,没有的可以零申报,其他税种根据你们自己的情况看是否需要申报,主要是税务局跟你们核定的税种。 查看全部回复
4172
高老师
对 查看全部回复
3319
夏老师
是 查看全部回复
4624
筱粒老师
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4238
哈哈老师
对,直接做账就行 查看全部回复
3660
对,这个没有期限限制 查看全部回复
3458
专票的话,对方没有认证你们自己开红字发票信息表,然后自己开红字发票就行 查看全部回复
3537
揭老师
如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3805
搜索进项税额勾选平台,插入税控盘 输入密码就可以登录 查看全部回复
3086
有个服务的栏次 查看全部回复
12922
小福老师
同学可以把发票发出来看一下呢 查看全部回复
2981
张瑞峰
按照实际情况分别计入相对应的费用或者成本。劳务费属于现代服务税率6个点,加工跟货物一样13个点。个人代开劳务费发票你们依然是扣缴义务人,需要代扣代缴 查看全部回复
10843
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3188
销项负数发票的会计分录与原错误凭证的分录一样,只是金额为负数。只是进项税额科目改为进项税额转出科目的dai方,新的正常发票和原来的分录一致即可 查看全部回复
3820
申报数据正确,红冲发票入账,没问题的 查看全部回复
4859
如果是别人开给贵司的,可以用金税盘登录云平台查看 查看全部回复
3794
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
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建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3777
有真实业务吗? 查看全部回复
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2020年3月取消了发票认证期限限制,所以现在是没有时间限制的 查看全部回复
3242
需要认证 查看全部回复
3600
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2968
如果对方给您开了发票,那么您是不需要为起做代扣代缴的 查看全部回复
3595
同学,你好,红字发票要和原发票的全部联次都要附在一起,作为开具红字发票的依据 查看全部回复
3846
venus老师
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4710
可以,现在已经取消专票认证期限,可以在后期认证 查看全部回复
4247
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4080
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3803
如果购买方没有抵扣认证,销售方申请红字发票信息表和红字发票 查看全部回复
4087
清岚
咱们后续还有业务需要开票吗? 查看全部回复
4370
购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3904
王苗苗老师
如果你想红冲,那么只有找对方协商 查看全部回复
3890
您增值税现在还不需要报呢,只是报个人所得税 查看全部回复
3800
操守为重
购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证 查看全部回复
4805
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告(国家税务总局公告2020年第1号)四、纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证 查看全部回复
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未开具发票那栏 查看全部回复
3728
最好记录到应记录期间,或补记录到发现当期但需要在摘要中注明原因 查看全部回复
4095
同学你没有进项税,要按销项税额缴税 查看全部回复
3703
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5345
你好,按不含税1188.12申报 查看全部回复
4642
梦梦老师
税负率=(销项-进项)/不含税销售收入 你可以自己算一下 查看全部回复
1.纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭 证、退税凭证或记账凭证。 2.纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发 票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税 专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 查看全部回复
4174
Alice老师
您好,如果是收到1份钱放营业外收入就可以了,打出一分钱验证款的话通常对方都会打回,300元认证费正常做账就可以了,这两个都不影响的 查看全部回复
7551
已经报税了,再认证就是下个税期的进项税额了 查看全部回复
4088
该申报申报,劳务费发票还是需要开的 查看全部回复
3900
流程是可以的 查看全部回复
2964
andy老师
如果当期没有勾选,以后可以勾选抵以后的增值税,附加税也可以抵 查看全部回复
6808
不需要退还 查看全部回复
您进项发票什么时候来了可以抵扣别的销项税额 查看全部回复
3923
当月作废的发票,开票盘是不统计的收入里面的,你自己对下你的账吧,是不是账做错了 查看全部回复
4094
填红字信息表那一行做进项转出 查看全部回复
3592
你选错了,现在所属期是9月,你选的是10月,10月要到下个月才能抵扣 查看全部回复
4464
现在增值税一般都是按照季度征收的,第三季度收入不超过45万,没有开专票的话,是免征增值税的 查看全部回复
6041
潇洒老师
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4728
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3944
一般不退,抵减后期交纳税金 查看全部回复
4164
税务师晓雨
你说的是进项抵扣吗?现在发票认证没有时间限制,9月以后你想什么时候抵扣就什么时候抵扣。 查看全部回复
4672
需要报税 查看全部回复
4897
他如果上月作废了,你上月也认证过进项的话,要做进项转出处理 查看全部回复
3369
小黑
可能是时间差 查看全部回复
5064
如果是对方回购你们的汽车,那你们第一辆车需要先记到固定资产,然后走固定资产清理,需要缴纳相关的税费 查看全部回复
3780
登录“自然人电子税务局”办理:以自然人法人或业主身份登录自然人电子税务局(自然人办税服务平台)--【申报纳税】--【立即申报】--【可申报】--【经营所得个人所得税月(季)度申报(A表)】。” 查看全部回复
4765
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4944
如果不属于上述相关业务,不属于印花税征收范围的,不需要申报 查看全部回复
3627
房屋租赁选项财产租赁 查看全部回复
3662
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4696
财产租赁按照合同金额的千分之1缴纳 查看全部回复
5027
悠悠老师
只要业务真实。税务问了也能解释清楚。就无所谓。 查看全部回复
4523
4月是小规模,是不能抵扣的,入账的时候直接价税合计入账,不存在进项 查看全部回复
4036
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
6007
很多小公司都是这样,税局查的不严,但是这样是不规范的,存在风险 查看全部回复
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5701
可以开红字发票 查看全部回复
3663
你可以更正申报所属期为3月份的增值税申报表,如果那时候有增值税税款,可能更正起来会很麻烦,所以这种情况需要咨询税务局如何更正。如果没有增值税税款,直接更正申报就好了,但可能会影响你后面几个月的增值税申报表中的数据。 查看全部回复
3549
如果不是公司的业务,不做处理,或者勾选不抵扣。如果是公司的业务,允许抵扣的,正常勾选抵扣,让销售方把发票复印件给你们 查看全部回复
3733
你好,你方申请红字发票信息表,税局审核通过后,你方开票红字发票 查看全部回复
3905
对方认证抵扣了,只能红冲发票,不可以作废 查看全部回复
4870
写清楚为什么不一样就好 查看全部回复
4724
您好,发票是今年的吗 查看全部回复
4497
你好,在已认证抵扣开具红字发票需要购买方申请开具红字发票增值税信息表,对方申请后你才能开具红字发票。你不能直接强行开红字发票 查看全部回复
4237
你好,收到可抵扣的增值税专用发票登记做个统计,不是专票可以抵扣的如火车票高铁票之类的事先计算统计出来,月末可以很快计算可抵扣进项税额 查看全部回复
3398
不需要 查看全部回复
3972
当期的进项税票。可以先不认证。先做帐。后期再认证。 查看全部回复
5325
3808
第一笔首付款可以啊,其他的放到长期应付款里 查看全部回复
3783
你好,可以申请退税,但手续比较多。建议你9月开红字发票进行红冲 查看全部回复
4927
印花税是根据合同来的,合同签订了就交印花税。 查看全部回复
5415
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